各區人民政府，臨港新片區管委會，市政府各委、辦、局 ：
為貫徹落實《國務院辦公廳關于有效發揮政府性融資擔保基金作用切實支持小微企業和“三農”發展的指導意見》（國辦發〔2019〕6號）、《上海市促進中小企業發展條例》等文件精神，充分發揮政府性融資擔保機構作用，支持小微企業、“三農”和戰略性新興產業發展，經市政府同意，提出如下意見。
一、總體要求
（一）指導思想。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨中央、國務院關于加強小微企業和“三農”主體金融服務的決策部署，深化金融供給側結構性改革，發揮政府性融資擔保機構作用，堅守準公共定位，降低擔保服務門檻，著力緩解小微企業、“三農”主體融資難、融資貴，支持發展戰略性新興產業，促進大眾創業、萬眾創新。
（二）工作目標。加快發展市、區政府性融資擔保機構，探索建立以上海市中小微企業政策性融資擔保基金管理中心（以下簡稱“市融資擔保中心”）為龍頭，各區政府性融資擔保機構為支撐，新型銀擔分險機制為載體，適應本市產業發展需要，覆蓋全市的政府性融資擔保體系。以績效評價結果為導向，強化財稅正向激勵，積極落實《上海市促進中小企業發展條例》關于政府性融資擔保機構擔保放大倍數原則上不低于五倍，擔保代償率可以達到百分之五的工作要求。
二、完善政府性融資擔保體系建設
（三）協調推進三級政府性融資擔保體系建設。市財政局會同市地方金融監管局建立政府性融資擔保、再擔保機構名單管理機制。市、區兩級財政出資設立“上海市中小微企業政策性融資擔保基金”（以下簡稱“市擔保基金”），并委托市融資擔保中心運營管理，市擔保基金及其產生的收益實行專款專用、專賬核算、封閉運行、滾存使用。支持市融資擔保中心發揮承上啟下核心作用，構建完善國家、市、區三級政府性融資擔保體系，加強與國家融資擔保基金的合作對接，積極爭取國家融資擔保基金擴大授信規模，并充分利用本市政府性融資擔保機構名單和行業監管部門監管信息等渠道，著力擴大再擔保體系覆蓋范圍，合理設置再擔保體系合作準入條件，引導各區政府性融資擔保機構逐步提高支小支農業務規模和占比。（責任單位：市財政局、市地方金融監管局、各區政府、臨港新片區管委會）
（四）提高體系整體質量。市、區人民政府要落實政府性融資擔保機構的屬地管理責任和出資人職責，推進社會信用體系建設，維護政府性融資擔保機構的獨立市場地位，不得干預其日常經營決策，完善風險預警和應急處置機制。市融資擔保中心要有效發揮增信、分險、規范、引領作用，加強對區政府性融資擔保機構的業務培訓和技術支持，通過聯合擔保、再擔保等多種方式引導區政府性融資擔保機構加強業務合作和資源共享。區政府性融資擔保機構要主動作為，強化與國家融資擔保基金和市融資擔保中心的對標，提高業務對接效率，做強機構、做精業務、規范運作。（責任單位：市財政局、市地方金融監管局、各區政府、臨港新片區管委會）
（五）加強自身能力建設。政府性融資擔保機構應當按照政策引導、專業管理、市場化運作的原則，加強自身能力建設，優化公司治理結構，建立健全內部控制制度，加強風險管理體系建設，實現專業化、精細化管理，提高擔保能力。要結合區域經濟發展、產業導向等確定自身市場定位和運營模式，形成適應各區發展實際的業務架構，積極運用大數據等手段開發擔保產品，實行差異化產品策略。要提升服務效率和質量，下沉擔保服務，主動發掘客戶，鼓勵信用擔保，減少或取消抵質押反擔保要求，簡化審核手續，提供續保便利，充分發揮信用中介作用，針對小微企業和“三農”主體的信用狀況和個性化融資需求，提供融資規劃、貸款申請、擔保手續等方面的專業輔導，并加強經驗總結和案例宣傳。（責任單位：市財政局、市地方金融監管局、各區政府、臨港新片區管委會）
三、堅持做好主責主業
（六）堅守準公共定位。在政府性融資擔保機構履行出資人職責的部門，要降低或取消對政府性融資擔保機構的營利性考核要求，建立體現政策性導向的績效考核體系。政府性融資擔保機構要明確支持范圍，聚焦小微企業、個體工商戶、農戶、新型農業經營主體等小微企業和“三農”主體，以及符合條件的戰略性新興產業企業，重點支持單戶擔保金額500萬元及以下的小微企業和“三農”主體，優先為貸款信用記錄和有效抵質押品不足但產品有市場、項目有前景、技術有競爭力的小微企業和“三農”主體融資提供擔保增信。政府性融資擔保機構要堅守支小支農融資擔保主業，不得為政府債券發行提供擔保，不得為政府融資平臺提供增信，不得向非融資擔保機構進行股權投資，嚴格控制閑置資金運作規模和風險，逐步壓縮大中型企業擔保業務規模，確保支小支農擔保金額占全部擔保金額的比例不低于80%，其中單戶擔保金額500萬元及以下的擔保金額占全部擔保金額的比例不低于50%。（責任單位：市財政局、市地方金融監管局、各區政府、臨港新片區管委會）
（七）實行降費讓利。政府性融資擔保機構要在可持續經營的前提下，適當降低擔保費率，將平均擔保費率降至1%（含）以下，其中，對單戶擔保金額500萬元及以下的小微企業和“三農”主體收取的擔保費率原則上不超過1%，對單戶擔保金額500萬元以上的小微企業和“三農”主體收取的擔保費率原則上不超過1.5%。規范銀行業金融機構和融資擔保機構的收費行為，除貸款利息和擔保費外，不得以保證金、承諾費、咨詢費、顧問費、注冊費、資料費等名義收取不合理費用，避免加重企業負擔。（責任單位：市財政局、市地方金融監管局、上海銀保監局、各區政府、臨港新片區管委會）
四、構建可持續銀擔合作模式
（八）深化銀擔合作機制。推動全市政府性融資擔保機構與銀行業金融機構的“總對總”合作，細化業務準入、風險分擔、擔保代償條件，明確代償追償責任，強化擔保貸款風險識別與防控，建立良好的信息溝通機制，市融資擔保中心要落實好與銀行業金融機構的“總對總”合作，夯實合作基礎。引導轄內銀行業金融機構擴大分支機構審批權限，并在授信額度、擔保放大倍數、利率水平、續貸條件等方面提供更多優惠。將銀行業金融機構與政府性融資擔保機構合作情況作為單獨指標，納入銀行業金融機構小微企業金融服務監管評價體系。（責任單位：市財政局、市地方金融監管局、上海銀保監局）
（九）明確風險分擔比例。按照政府引導、利益共享、風險共擔的原則，構建新型銀擔風險分擔機制。對于再擔保體系內符合條件的融資擔保業務代償風險，原則上在國家融資擔保基金承擔不低于20%風險責任比例之外，市融資擔保中心和銀行業金融機構承擔的風險責任均不低于20%，區政府性融資擔保機構依法承擔其余風險責任。對于貸款規模增長快、小微企業和“三農”主體戶數占比大的銀行業金融機構，市融資擔保中心、區政府性融資擔保機構可適當提高自身承擔的風險責任比例。銀行業金融機構要按照勤勉盡職原則，落實貸前審查和貸中貸后管理責任。（責任單位：市財政局、市地方金融監管局、上海銀保監局、各區政府、臨港新片區管委會）
五、強化財稅正向激勵
（十）完善資本金補充機制。各級人民政府要根據轄內政府性融資擔保機構業務發展情況與績效考核結果，制定科學合理的資本金補充機制，適時對本級政府性融資擔保機構注資，增強其資本實力和業務能力，確保其可持續發展。鼓勵探索建立政府、金融機構、企業、社會團體和個人廣泛參與，出資入股與無償捐資相結合的多元化資金補充機制。（責任單位：市財政局、各區政府、臨港新片區管委會）
（十一）加大獎補支持力度。積極爭取中央財政支持，對擴大政府性融資擔保業務規模、降低融資擔保成本成效明顯的融資擔保機構予以獎勵。鼓勵有條件的區探索建立風險補償機制，對支小支農擔保業務占比較高，在保余額、戶數增長較快，代償率控制在合理區間的融資擔保機構，給予一定比例的代償補償。鼓勵各區建立健全以區財政部門牽頭的符合各區產業導向的政府性融資擔保推薦機制，并建立配套的貼息貼費等財政支持政策體系，通過“園區貸”批次擔保等新型融資擔保合作模式支持小微企業實現快速發展。（責任單位：市財政局、市經濟信息化委、各區政府、臨港新片區管委會）
（十二）落實扶持政策。按照國家相關規定，政府性融資擔保機構的代償損失核銷，可參照《金融企業呆賬核銷管理辦法》等有關規定執行。符合條件的政府性融資擔保機構的擔保賠償準備金和未到期責任準備金企業所得稅稅前扣除，按照中小企業融資（信用）擔保機構準備金企業所得稅稅前扣除政策執行。（責任單位：市財政局、市稅務局、各區政府、臨港新片區管委會）
六、創造良好環境
（十三）建立盡職免責機制。推動銀行業金融機構和政府性融資擔保機構制定盡職免責制度。對已按規定妥善履行授信審批的銀行業金融機構業務人員，實行盡職免責。對發生代償損失的政策性融資擔保業務，政府性融資擔保機構及業務人員依法合規、勤勉盡職的，免除其相應責任。（責任單位：市財政局、市地方金融監管局、上海銀保監局、各區政府、臨港新片區管委會）
（十四）優化監管考核機制。市、區財政部門要完善政府性融資擔保機構績效評價體系，每年開展績效評價，突出聚焦支小支農、拓展覆蓋面、保本微利運行、發揮增信作用等政策導向，兼顧健康可持續經營目標。市、區金融監管部門要加強對政府性融資擔保機構的監管指導，統籌運用現場檢查、非現場監管等手段對支小支農業務規模、擔保費率、放大倍數等指標加強監控分析。績效評價、監管評級結果作為各級財政資金支持，機構負責人履職盡責、員工薪酬水平的重要依據。（責任單位：市財政局、市地方金融監管局、各區財政局、各區金融監管部門、臨港新片區管委會）
（十五）優化政策環境。積極推動本市政府性融資擔保機構充分運用人民銀行征信系統、本市公共信用信息服務平臺和銀稅互動信息平臺的公共信用信息，強化對小微企業的增信和信息服務，緩解融資信息不對稱問題。支持司法機關依法、公正、高效審理和執行涉融資擔保貸款相關金融案件，協同做好金融風險防范處置工作。相關部門要依法為融資擔保機構辦理房產、土地、股權、車輛、設備等抵（質）押登記，推動動產（不含股權）抵押登記網上辦理，并落實登記費用減免政策。（責任單位：人民銀行上海分行、市公安局、市財政局、市規劃資源局、市住房城鄉建設管理委、市農業農村委、市稅務局、市市場監管局、市知識產權局、市地方金融監管局、市司法局、各區政府、臨港新片區管委會）
國家和本市在疫情防控期間，對小微企業和“三農”主體融資擔保另有特殊優惠扶持政策的，從其規定。
本實施意見自2022年9月19日起施行。
上海市財政局
上海市地方金融監督管理局
中國銀行保險監督管理委員會上海監管局
2022年9月19日
