上海市水務(wù)局印發(fā)《關(guān)于進一步加強政府采購活動管理的實施意見》的通知
滬水務(wù)〔2021〕926號
局屬各預算單位、局機關(guān)各處室：
為進一步加強對局機關(guān)和局屬單位政府采購活動的監(jiān)督管理，規(guī)范政府采購內(nèi)部控制，有效防范政府采購領(lǐng)域廉政風險，根據(jù)政府采購相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我局實際，現(xiàn)將局《關(guān)于進一步加強4政府采購活動管理的實施意見》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
特此通知。
上海市水務(wù)局
2021年12月29日
關(guān)于進一步加強政府采購活動管理的實施意見
一、總體要求
加強廉政風險防控、規(guī)范政府采購活動中的權(quán)力運行，是確保政府采購活動公平公正，實現(xiàn)政府采購制度提高財政資金使用效益、維護國家利益和社會公共利益等目標的必要前提和重要保障。各單位應(yīng)樹立和強化清正廉潔是政府采購生命線的根本理念，堅持底線思維、增強法治觀念，全面學習和掌握政府采購法律法規(guī)，嚴格依法開展政府采購活動，加強廉政風險防控，強化廉潔自律約束。堅持問題導向，全面排查政府采購活動中的風險點和薄弱環(huán)節(jié)，采取行之有效的廉政風險防控措施，防患于未然。
二、規(guī)范采購活動的內(nèi)控管理
各單位應(yīng)當根據(jù)財政部《關(guān)于加強政府采購活動內(nèi)部控制管理的指導意見》（財庫〔2016〕99號）和市財政局《關(guān)于進一步加強本市政府采購內(nèi)控制度建設(shè)暨印發(fā)〈政府采購業(yè)務(wù)內(nèi)控風險指引綱要〉的通知》（滬財采〔2018〕28號）等制度規(guī)定，按照“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)”的要求，建立依法合規(guī)、運轉(zhuǎn)高效、風險可控、問責嚴格的政府采購內(nèi)部運轉(zhuǎn)和管控制度，加強對政府采購活動內(nèi)部權(quán)力運行的有效制約，嚴防政府采購活動中的廉政風險。
各單位應(yīng)當做好政府采購業(yè)務(wù)內(nèi)部歸口管理，明確職責權(quán)限，合理設(shè)置崗位，建立輪崗制度，完善決策機制，著重規(guī)范相關(guān)人員與采購代理機構(gòu)、供應(yīng)商的工作往來。
（一）實施歸口管理。各單位應(yīng)當明確內(nèi)部歸口管理部門，具體負責本單位的政府采購執(zhí)行管理。歸口管理部門應(yīng)當牽頭建立本單位政府采購內(nèi)部控制制度，明確本單位相關(guān)部門在政府采購工作中的職責與分工，建立不同業(yè)務(wù)機構(gòu)和崗位之間協(xié)同工作機制。
（二）明確崗位職責。各單位應(yīng)結(jié)合自身具體情況，按照政府采購法律法規(guī)、規(guī)章制度的規(guī)定，認真梳理不同業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位需要重點控制的風險事項，劃分風險等級，建立制度規(guī)則，合理確定崗位職責。
（三）不相容崗位分離。各單位應(yīng)當建立崗位之間的制衡機制，不相容崗位包括但不限于采購需求制定與內(nèi)部審核、采購文件編制與復核、合同簽訂與驗收等崗位，不相容崗位原則上應(yīng)當分開設(shè)置。
（四）建立“一事多崗”制度。各單位對高風險的相關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)當由2人以上共同辦理，相互完善、相互補充、相互監(jiān)督，并明確主要負責人。
（五）加強重點環(huán)節(jié)控制。各單位應(yīng)當按照有關(guān)法律法規(guī)及業(yè)務(wù)流程規(guī)定，明確政府采購重點環(huán)節(jié)的控制措施。對不符合政府采購法律法規(guī)規(guī)定的做法要及時發(fā)現(xiàn)、及時糾正。
（六）完善內(nèi)部審核制度。各單位應(yīng)當依據(jù)法律制度和有關(guān)政策要求細化內(nèi)部審核的各項要素、審核標準、審核權(quán)限和工作要求，實行辦理、復核、審定的內(nèi)部審核機制，對照要求逐層把關(guān)。
三、加強采購活動的實施管理
（一）嚴格采購預算編報
各單位應(yīng)當提高政府采購預算編報的系統(tǒng)性、準確性、及時性和嚴肅性，在編制年度預算時，應(yīng)當同時編制政府采購預算。政府采購預算應(yīng)當包括政府采購項目名稱、采購內(nèi)容和數(shù)量、項目屬性、預算金額和資金來源、采購組織形式、支付方式等。
（二）正確選擇采購組織形式和方式
嚴格按照《政府采購法》、年度集中采購目錄和采購限額標準，分別采取相應(yīng)的采購組織形式和采購方式執(zhí)行采購。
1.集中采購目錄之內(nèi)的項目為集中采購項目；集中采購目錄之外、限額標準以上的為分散采購項目。
2.各單位不得將應(yīng)當以公開招標方式采購的貨物或者服務(wù)化整為零或者以其他任何方式規(guī)避公開招標采購。但項目預算調(diào)整或者經(jīng)批準采用公開招標以外方式采購除外。
3.采購公開招標限額標準以上的貨物或者服務(wù)，符合政府采購法相關(guān)規(guī)定情形或者有需要執(zhí)行政府采購政策等特殊情況的，需報經(jīng)局同意后向市財政局提出申請，待申請批準后方可采用公開招標以外的采購方式實施。
（三）加強采購需求管理
各單位應(yīng)按照財政部《關(guān)于進一步加強政府采購需求和履約驗收管理的指導意見》（財庫〔2016〕205號）和《政府采購需求管理辦法》（財庫〔2021〕22號）規(guī)定，科學合理確定采購需求，著重加強對采購需求的形成和實現(xiàn)過程的內(nèi)部控制和風險管理，杜絕發(fā)生為特定供應(yīng)商量身定制、以不合理條件限制或者排斥特定供應(yīng)商等情形。
1.各單位對采購需求管理負有主體責任，應(yīng)對采購需求和采購實施計劃的合法性、合規(guī)性、合理性負責。各單位可以自行組織確定采購需求和編制采購實施計劃，也可以委托采購代理機構(gòu)或者其他第三方機構(gòu)開展。
2.對于1000 萬元以上的貨物、服務(wù)采購項目，3000 萬元以上的工程采購項目；涉及公共利益、社會關(guān)注度較高的采購項目，包括政府向社會公眾提供的公共服務(wù)項目等；技術(shù)復雜、專業(yè)性較強的項目，包括需定制開發(fā)的信息化建設(shè)項目、采購進口產(chǎn)品的項目等各單位應(yīng)當開展需求調(diào)查。
編制采購需求前一年內(nèi)，已就相關(guān)采購標的開展過需求調(diào)查的；按照法律法規(guī)的規(guī)定，對采購項目開展可行性研究等前期工作，已包含前述需求調(diào)查內(nèi)容的可以不再重復開展。對在可行性研究等前期工作中未涉及的部分，應(yīng)當開展需求調(diào)查。
3.各單位應(yīng)當合理制定采購實施計劃，圍繞實現(xiàn)采購需求，對合同的訂立和管理所做的安排。合同訂立安排，包括采購項目預（概）算、最高限價，開展采購活動的時間安排，采購組織形式和委托代理安排，采購包劃分與合同分包，供應(yīng)商資格條件，采購方式、競爭范圍和評審規(guī)則等。合同管理安排，包括合同類型、定價方式、合同文本的主要條款、履約驗收方案、風險管控措施等。
4.各單位應(yīng)當建立審查工作機制，在采購活動開始前，針對采購需求管理中的重點風險事項，對采購需求和采購實施計劃進行審查。審查工作機制成員應(yīng)當包括本單位的采購、財務(wù)、業(yè)務(wù)、監(jiān)督等內(nèi)部機構(gòu)，也可根據(jù)本單位實際情況，建立相關(guān)專家和第三方機構(gòu)參與審查的工作機制。
5.采購需求和采購實施計劃的調(diào)查、確定、編制、審查等工作應(yīng)當形成書面記錄并存檔。采購文件應(yīng)當按照審核通過的采購需求和采購實施計劃編制。各單位應(yīng)加強對外發(fā)布的采購文件的內(nèi)部審核機制。
（四）依法委托采購項目
各單位采購納入集中采購目錄的政府采購項目，必須委托集中采購機構(gòu)代理采購。政府集中采購目錄以外的項目可以自主選擇采購代理機構(gòu)采購。各單位委托采購代理機構(gòu)辦理政府采購事宜的，應(yīng)當查詢其信用記錄，優(yōu)先選擇無不良信用記錄的采購代理機構(gòu)，并簽訂委托代理協(xié)議。
（五）依法組織采購實施
1.按規(guī)定實施電子采購。各單位應(yīng)當嚴格按照《上海市政府采購實施辦法》第二十四條第一款規(guī)定，通過本市政府采購平臺（即上海政府采購網(wǎng)）發(fā)布采購公告、提供采購文件、抽取評審專家，組織實施電子政府采購。使用財政性資金開展的政府采購項目因故沒有采購編號的，各單位應(yīng)當按照市財政局《關(guān)于進一步優(yōu)化完善市級政府采購審批（核）工作的通知》（滬財采〔2020〕28號）規(guī)定，向局申請取得采購編號后實施電子采購。年度預算批復前需開展政府采購流程的經(jīng)常性項目或重點項目，各單位應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定報經(jīng)局同意后向市財政局提出申請，待申請批準后，及時開展政府采購。
2.依法公開政府采購信息。各單位應(yīng)當嚴格依照政府采購法律法規(guī)規(guī)章以及市財政局《關(guān)于進一步規(guī)范本市政府采購信息公開有關(guān)事項的通知》（滬財發(fā)〔2020〕13號）有關(guān)規(guī)定，積極做好政府采購信息公開工作，重點規(guī)范和完善單一來源方式公示、采購意向及采購結(jié)果公開。
3.規(guī)范組織開展評審活動。各單位應(yīng)督促采購代理機構(gòu)嚴格按照《關(guān)于進一步規(guī)范政府采購評審工作有關(guān)問題的通知》（財庫〔2012〕69號）以及《上海市政府采購評審專家和評審工作管理辦法》（滬財發(fā)〔2018〕2號）等有關(guān)規(guī)定，做好評審現(xiàn)場管理，嚴肅評審紀律。采購代理機構(gòu)應(yīng)督促評審專家嚴格遵守評審紀律，充分理解采購文件，認真閱讀和比較響應(yīng)文件，按照客觀、公正、審慎原則，依法獨立評審，出具和簽署評審意見，并對評審意見承擔個人責任。
采購人委派代表參加評審委員會的，要向采購代理機構(gòu)出具授權(quán)函，采購人代表不得干預或者影響正常評審工作，不得明示或者暗示其傾向性、引導性意見，不得修改或細化采購文件確定的評審程序、評審方法、評審因素和評審標準，不得接受供應(yīng)商主動提出的澄清和解釋。
除授權(quán)代表外，各單位應(yīng)根據(jù)項目重要性等情況委派紀檢監(jiān)察等相關(guān)人員進入評審現(xiàn)場，對評審工作實施監(jiān)督、但不得超過2人。
（六）規(guī)范合同簽訂管理
1.及時簽訂采購合同。各單位應(yīng)與中標、成交供應(yīng)商應(yīng)當在中標、成交通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照采購文件確定的事項簽訂合同。所簽訂的合同不得對招標文件確定的事項和中標人投標文件作實質(zhì)性修改。
2.各單位應(yīng)加強對采購合同簽訂的內(nèi)部審核查機制。合同雙方應(yīng)當根據(jù)合同的約定依法履行合同義務(wù)。政府采購合同的履行、違約責任和解決爭議的方法等適用《中華人民共和國民法典》。
（七）嚴格履約驗收及付款審核
1.各單位應(yīng)當及時組織對采購項目的驗收。應(yīng)當按照政府采購合同規(guī)定的技術(shù)、服務(wù)、安全標準組織對供應(yīng)商履約情況進行驗收，并出具驗收書。大型或者復雜的政府采購項目，應(yīng)當邀請國家認可的質(zhì)量檢測機構(gòu)參加驗收工作。各單位可以適當邀請參加本項目的其他投標人或者第三方機構(gòu)參與驗收。參與驗收的投標人或者第三方機構(gòu)的意見應(yīng)作為驗收書的參考資料一并存檔。
2.各單位應(yīng)當加強對供應(yīng)商的履約管理，并按照采購合同約定，及時支付采購資金。支付合同尾款時，需提供采購合同、驗收報告、及單位審批的相關(guān)材料。
四、加強采購活動的檔案管理
各單位對政府采購項目每項采購活動的采購文件應(yīng)當妥善保存，建立真實完整的招標采購檔案，不得偽造、變造、隱匿或者銷毀。采購文件的保存期限為自采購結(jié)束之日起至少保存十五年。《政府采購法》第四十二條規(guī)定的采購文件，可以用電子檔案方式保存。
五、加強教育及系統(tǒng)監(jiān)管
（一）定期組織專題培訓及警示教育。局每年采用專題培訓等方式開展政府采購普法教育及實務(wù)培訓，剖析典型案例，重點強化對局系統(tǒng)各相關(guān)單位的廉政風險警示教育，將廉政風險警示教育與政府采購業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合，實行統(tǒng)籌管理、常態(tài)化開展。對擔任政府采購相關(guān)工作崗位的人員，各單位應(yīng)當將廉政風險警示教育作為任前培訓內(nèi)容。
（二）實施項目備案，強化系統(tǒng)監(jiān)管。局計劃財務(wù)處作為負責局政府采購活動的主管處室，應(yīng)加強對政府采購工作的監(jiān)督管理，各單位應(yīng)在預算批復后（提前采購項目批復后）將制定的采購計劃報局備案，局計劃財務(wù)處會同審計室、黨風辦等部門適時對部分政府采購項目的采購需求、采購計劃及評審工作開展書面審查或現(xiàn)場監(jiān)督。各單位應(yīng)在每季度末，填報政府采購項目實施情況備案表報局備案，局計劃財務(wù)處會同相關(guān)部門不定期抽取采購項目的檔案，履行書面審查。
（三）強化評價分析及考核。各單位應(yīng)結(jié)合內(nèi)部分析、外部評價和重點監(jiān)督情況，定期對單位政府采購內(nèi)部控制的有效性進行總結(jié)，開展風險評估，落實結(jié)果應(yīng)用，不斷完善內(nèi)部控制管理體系。各單位政府采購內(nèi)部控制制度的建設(shè)和執(zhí)行情況將作為局開展政府采購監(jiān)督檢查的重要內(nèi)容，并納入單位年度績效考核。