關于上海市2020年市級決算及2021年上半年預算執行情況的報告 2021-08-19 來源：市財政局
2021年7月29日在上海市第十五屆人民代表大會常務委員會第三十三次會議通過
上海市財政局
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
??我受市人民政府委托，向市人大常委會提出本市2020年市級決算報告和市級決算草案，請予審查。同時，簡要報告今年上半年本市“四本預算”執行、財政重點工作推進落實情況和下半年工作的初步安排。
??一、2020年市級“四本預算”收支決算情況和財政重點工作推進落實情況
??2020年，面對嚴峻復雜的國際形勢、艱巨繁重的國內改革發展穩定任務，特別是新冠肺炎疫情的嚴重沖擊，在以習近平同志為核心的黨中央堅強領導下，全市各區、各部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入學習貫徹習近平總書記考察上海重要講話和在浦東開發開放30周年慶祝大會上的重要講話精神，堅決貫徹黨中央、國務院和中共上海市委的決策部署，自覺踐行“人民城市人民建，人民城市為人民”重要理念，嚴格執行第十五屆市人大三次會議審查批準的預算，堅持穩中求進工作總基調，堅決貫徹新發展理念，服務構建新發展格局，堅定不移推動高質量發展，統籌推進疫情防控和經濟社會發展，扎實做好“六穩”工作，全面落實“六保”任務，促進積極的財政政策更加積極有為，保持財政運行平穩，完成市十五屆人大三次會議和“十三五”規劃確定的目標任務。在此基礎上，財政改革發展各項工作積極有效推進，全市和市級決算情況總體良好。根據預算法有關規定，重點報告以下情況：
??（一）2020年市級一般公共預算收支決算情況
??1. 全市一般公共預算收支決算情況
??全市一般公共預算收入7046.3億元，為調整預算的99.8%，比2019年（下同）下降1.7%。加上中央財政稅收返還和補助收入1119.3億元，上年結轉收入、調入資金、動用預算穩定調節基金等1149.8億元，以及地方政府一般債務收入540.4億元，收入總量為9855.8億元。全市一般公共預算支出8102.1億元，完成調整預算的98.8%，下降1%。加上上解中央財政支出209.6億元、地方政府一般債務還本支出328.7億元、補充預算穩定調節基金1030.9億元、調出資金0.2億元、結轉下年支出184.3億元，支出總量為9855.8億元。全市一般公共預算收支決算平衡。
??2. 市級一般公共預算收支決算情況
??市級一般公共預算收入3295.1億元，為調整預算的100%，下降3%。加上中央財政稅收返還和補助收入1119.3億元，上年結轉收入、區級上解收入、調入資金等656.6億元，以及地方政府一般債務收入540.4億元，收入總量為5611.4億元。市級一般公共預算支出2752.6億元，完成調整預算的106.8%，增長4.7%。加上上解中央財政支出209.6億元、市對區稅收返還和轉移支付支出1782.6億元、地方政府一般債務還本支出73.1億元、地方政府一般債務轉貸支出350.4億元、補充預算穩定調節基金390.8億元、調出資金0.2億元、結轉下年支出52.1億元，支出總量為5611.4億元。市級一般公共預算收支決算平衡。與2021年1月向市十五屆人大五次會議報告的執行數相比，市級一般公共預算收入增加0.7億元，主要是中央與本市兩級財政最終結算后中央財政補助收入增加；市級一般公共預算支出增加0.7億元，主要是最終結算后增加的中央財政補助收入結轉下年支出。
??從收入決算具體情況看，市級稅收收入2462億元，為調整預算的99.3%。其中：增值稅929.2億元，為調整預算的97.8%，主要是受新冠肺炎疫情沖擊，本市工業、商業、交通運輸業等行業增值稅減收較多；企業所得稅801億元，為調整預算的95.9%，主要是受新冠肺炎疫情影響，企業利潤下滑，企業所得稅比調整預算相應減少；個人所得稅327.8億元，為預算的101.2%。市級非稅收入833.1億元，為預算的102.1%。
??從支出決算具體情況看，市級支出2752.6億元，完成調整預算的106.8%。其中：教育支出287億元，完成預算的101.2%；科學技術支出214.9億元，完成調整預算的105.7%；社會保障和就業支出399.5億元，完成調整預算的103.7%；衛生健康支出241.6億元，完成調整預算的107.1%；公共安全支出176.5億元，完成調整預算的107.6%；農林水支出99.3億元，完成調整預算的126.3%；節能環保支出102.1億元，完成調整預算的96.7%。
??市對區一般公共預算轉移支付1069.9億元，完成預算的102.4%，其中：一般性轉移支付669.5億元，專項轉移支付400.4億元。與2021年1月向市十五屆人大五次會議報告的執行數一致。
??按預算法規定安排的市級預備費42億元，主要用于預算執行中增加安排各市級部門新冠肺炎疫情防控經費、公共衛生體系應急救治和建設經費、市級公立醫院開辦及設備購置經費、國家有關科技工程地方配套資金、對口支援與合作交流專項資金等支出。上述支出，已按具體使用項目歸入相應的支出科目。
??市級使用以前年度結轉資金61億元。其中：市級使用35億元；市對區稅收返還和轉移支付使用26億元。
??市級周轉金規模沒有發生變化，年末余額為56.5億元，主要用于調劑預算年度內季節性收支差額。
??市級“三公”經費財政撥款支出合計3.34億元，比預算數減少4.06億元，主要是各部門嚴格落實黨政機關帶頭過緊日子要求，從嚴控制和壓縮“三公”經費支出，以及受新冠肺炎疫情影響減少“三公”支出。其中：因公出國（境）費0.09億元，減少1.88億元；公務用車購置及運行費2.84億元（其中，購置費1.03億元、運行費1.81億元），減少1.46億元；公務接待費0.41億元，減少0.72億元。上述行政事業單位結余的財政資金，全部用于補充市級預算穩定調節基金。
??（二）2020年市級政府性基金預算收支決算情況
??1. 全市政府性基金預算收支決算情況
??全市政府性基金收入3175億元，為預算的146.6%，增長31.3%。加上中央財政補助收入278.6億元、動用上年結轉收入457.9億元、地方政府專項債務收入1214.4億元、調入資金0.2億元，收入總量為5126.1億元。全市政府性基金支出3697.8億元，完成調整預算的103.1%，增長43.3%。加上地方政府專項債務還本支出256.5億元、調出資金469.7億元、結轉下年支出702.1億元，支出總量為5126.1億元。全市政府性基金預算收支決算平衡。
??2. 市級政府性基金預算收支決算情況
??市級政府性基金收入900億元，為預算的143.4%，增長34.7%。加上中央財政補助收入278.6億元、動用上年結轉收入107.2億元、區級上解收入0.6億元、地方政府專項債務收入1214.4億元、調入資金0.2億元，收入總量為2501億元。市級政府性基金支出1018.7億元，完成調整預算的94%，增長61.7%。加上市對區轉移支付支出430.4億元、地方政府專項債務還本支出24億元、地方政府專項債務轉貸支出667.2億元、調出資金147.8億元、結轉下年支出212.9億元，支出總量為2501億元。其中：市級國有土地使用權出讓收入824.7億元，為調整預算的149.9%；市級國有土地使用權出讓支出956億元，完成調整預算的94.4%，主要用于中心城區舊區改造、軌道交通和重點區域土地收儲及配套基礎設施建設等方面支出。市級政府性基金預算收支決算平衡。與2021年1月向市十五屆人大五次會議報告的執行數相比，市級政府性基金收支決算數增加0.1億元，主要是最終結算后中央財政補助收入增加并結轉下年支出。
??（三）2020年市級國有資本經營預算收支決算情況
??1. 全市國有資本經營預算收支決算情況
??全市國有資本經營收入166.7億元，為調整預算的110.8%，增長0.1%。加上國有資本經營預算轉移支付收入0.8億元、上年結轉收入18.1億元，收入總量為185.6億元。全市國有資本經營支出123.1億元，完成調整預算的99.2%，增長9.3%。加上調出資金45.3億元、結轉下年支出17.2億元，支出總量為185.6億元。全市國有資本經營預算收支決算平衡。
??2. 市級國有資本經營預算收支決算情況
??市級國有資本經營收入125.4億元，為調整預算的109.3%，下降2.3%。加上國有資本經營預算轉移支付收入0.8億元、上年結轉收入12.6億元，收入總量為138.8億元。市級國有資本經營支出94.1億元，完成調整預算的99.9%，增長11%。加上國有資本經營預算轉移支付支出0.5億元、調出資金33.1億元、結轉下年支出11.1億元，支出總量為138.8億元。市級國有資本經營預算收支決算平衡。市級國有資本經營預算收支決算數與2021年1月向十五屆人大五次會議報告的執行數一致。
??（四）2020年本市社會保險基金預算收支決算情況
??全市社會保險基金收入3556.9億元，為調整預算的102%，下降22.8%，主要是受2020年階段性減免社會保險費等政策因素影響。其中，保險費收入2847.2億元，財政補貼收入376億元，利息等其他社會保險收入333.7億元。加上中央調劑資金收入373.9億元，收入總量為3930.8億元。全市社會保險基金支出4299.8億元，完成調整預算的97.2%，增長7.3%。加上中央調劑資金支出504.4億元，支出總量為4804.2億元。本年收支結余決算數為-873.4億元，本年收支缺口通過歷年滾存結余予以彌補，彌補后的年末滾存結余決算數為4583億元。與2021年1月向市十五屆人大五次會議報告的執行數相比，2020年本市社會保險基金收入決算數增加22.3億元、支出決算數減少71.2億元、本年收支結余決算數增加93.5億元，主要是據實清算后各項社會保險基金收支相應增減變動。
??按照預算法和國務院有關規定，當年預算已經安排、尚未支用并按規定留歸預算單位繼續使用的資金，可以實行權責發生制核算。2020年，市級按上述規定實行權責發生制核算的事項為預算單位政府采購結轉項目資金，資金總量14億元。對上述資金，市財政局將在預算執行中加強動態管理，及時撥付經費，盡快發揮資金效益。
??2020年，經國務院批準，財政部核定本市政府債務限額為9723.1億元（其中：一般債務限額4391.5億元，專項債務限額5331.6億元）。截至2020年底，本市政府債務余額為6891.5億元（其中：按類型分，一般債務余額2999.2億元，專項債務余額3892.3億元；按級次分，市級債務余額1494.8億元，區級債務余額5396.7億元）。按審計口徑計算的2020年底本市地方政府債務率為49.7%，債務規模適度，風險總體可控。
??2020年，本市發行地方政府債券1754.8億元，包括：新增債券1332億元（其中：一般債券291億元、專項債券1041億元），再融資債券422.8億元（其中：一般債券249.4億元、專項債券173.4億元）。
??本市發行的新增債券1332億元，其中：用于軌道交通、公路、道路等基礎設施及配套項目540.5億元，用于舊區改造等保障性住房項目552.9億元，用于教育、醫療、農民相對集中居住等社會事業項目120億元，用于公園建設、污染防治等生態環保項目118.6億元。
??上述新增債券1332億元中，由市級使用737.2億元，其中：新增一般債券190億元，用于市級基本建設財力項目140億元，用于自貿試驗區臨港新片區基礎設施建設項目50億元；新增專項債券547.2億元，用于軌道交通建設項目288.7億元，用于舊區改造項目175.5億元，用于機場聯絡線、滬蘇湖鐵路等項目44億元，用于污水處理項目39億元。
??2020年，全市和市級“四本預算”收支項目預算數、調整預算數、決算數及對比分析，詳見全市及市級財政決算草案。
??（五）2020年財政重點工作推進落實情況
??2020年，我們堅決貫徹中央精神和市委的各項決策部署，深入貫徹落實預算法和預算法實施條例以及《關于人大預算審查監督重點向支出預算和政策拓展的指導意見》，按照市人大有關決議、審查意見要求和批準的預算，堅持以人民為中心的發展思想，“提質增效”實施積極的財政政策，積極應對新冠肺炎疫情帶來的影響，進一步拓展減稅降費政策效應，堅持黨政機關過緊日子，強化財政資源統籌，優化財政支出結構，保障重點領域支出，用好政府債券資金，穩步推進財稅改革，全面實施預算績效管理，著力提高支出預算和政策的科學性、針對性、有效性，不斷提高財政管理水平，推動疫情防控和經濟社會發展取得“雙勝利”。
??1. 落實疫情防控保障扎實有效。積極做好抗擊疫情資金保障。全市統籌安排落實111.6億元，用于醫療救治、疫情防控人員補助、診療設備和防控物資購置、臨時病房搭建、發熱門診改造、市疾病預防控制中心遷建工程、檢測試劑和疫苗及藥物加快研發科技攻關、公共衛生應急保障支出、國有企業抗擊疫情轉型等。及時出臺財稅支持政策。協同制定《上海市全力防控疫情支持服務企業平穩健康發展的若干政策措施》，并迅速出臺患者救治、醫護人員激勵、物資和庫款保障、行政事業單位減免中小企業房屋租金等方面的財稅政策舉措，支持抗疫工作。開辟政府采購“綠色通道”，明確各采購單位使用財政性資金采購疫情防控相關貨物、工程和服務的，可暫不執行政府采購法規定的方式和程序，采購進口物資無需審批，優先滿足疫情防控工作需要。做好中央抗疫特別國債資金直達，第一時間將國家抗疫特別國債資金274億元全部分配各區使用，確保資金直達基層、直接惠企利民。
??2. 促進復工復產復市精準有序。落實減稅降費政策。全市新增減稅降費總額超過2300億元，幫助市場主體減輕負擔。助力穩企業保就業。支出41.9億元，實施失業保險穩崗返還、職業技能培訓補貼、春節期間復工重點企業一次性吸納就業補貼、困難行業企業穩就業補貼等政策，緩解重點群體就業困難。優化政府性融資擔保服務。階段性降低融資擔保費率，由原最高1.5%/年降至0.5%/年，再擔保費率減半收取，全年完成擔保貸款額333.7億元，較上年增長52%，有效紓解企業生產經營資金困難。提升金融服務實體經濟效能。支出金融發展專項資金10.7億元，加大對金融科技企業支持力度。通過信貸風險補償和信貸獎勵支持金融機構加大對中小微企業的支持力度。發揮地方政府專項債券積極作用。合理把握新增專項債券適用范圍，拉動有效投資。穩定和擴大居民消費。支持舉辦“五五購物節”促進消費活動、實施早餐工程以及老舊汽車報廢更新補貼、購置新能源汽車充電補貼等，促進消費市場復蘇。
??3. 服務國家戰略聚焦有力。支持臨港新片區建設。制定專項發展資金使用管理辦法，落實專項發展資金66.9億元、一般債券50億元，推動國家支持發展的重點產業企業所得稅優惠政策和洋山國際船舶登記退稅政策在新片區落地實施，制定新片區重點產業企業認定具體操作管理辦法，完成兩批共62家企業認定。支持科技型企業發展。對本市108家高新技術入庫培育企業給予一次性財政專項扶持資金，階段性將企業每年可申請科技創新券的額度上限從30萬元提高到50萬元，引導科技型中小企業加大創新投入。落實安排天使投資引導基金和創業投資引導基金規模各增加5億元，引導和支持初創期、早中期科技型企業發展。推進長三角一體化發展。會同江浙兩省，設立長三角生態綠色一體化發展示范區先行啟動區財政專項資金，用于支持示范區先行啟動區基礎設施建設、公共服務優化等。支持以上海長三角技術創新研究院為載體，高水平建設長三角國家技術創新中心，推動長三角區域產學研協同。設立上海市中小微企業政策性融資擔保基金管理中心長三角G60科創走廊服務基地和虹橋國際開放樞紐服務基地，支持區域內中小企業融入長三角產業鏈。支持辦好“進博會”。按照“越辦越好”要求，做好資金保障工作。經積極爭取國家政策，展期內所售展品免征關稅、進口環節增值稅和消費稅。支持國家戰略性新興產業發展。支出40.8億元，推進戰略性新興產業發展壯大。落實科技創新計劃專項資金、市級重大科技專項44.8億元，支持前沿基礎研究和重要領域關鍵核心技術攻關等，推動張江國家實驗室正式掛牌成立。整合設立促進產業高質量發展專項資金、綜合運用政府投資基金等，推動集成電路、生物醫藥、人工智能等先導產業發展。
??4. 推動三大攻堅戰取得決定性成就。支持如期打贏脫貧攻堅戰。加大扶貧協作和對口支援支持力度，提高本市東西部扶貧協作財政援助縣均投入標準，支出76.8億元，較上年增長11%，助力對口地區所有貧困縣脫貧摘帽、貧困人口脫貧出列。深化消費扶貧行動，加大對貧困地區農副產品、扶貧產品的采購力度。支持深入打好污染防治攻堅戰。支持打好藍天、碧水、凈土保衛戰。出臺鼓勵國三柴油車提前報廢補貼實施辦法，落實補貼資金17.4億元，促進減少機動車污染排放，改善本市大氣環境質量。支出106億元，推進以蘇州河環境綜合整治四期工程為引領的河道整治、住宅小區雨污混接改造、農村生活污水治理等，確保基本消除劣V類水體，推動上海水環境實現根本好轉。積極落實綠色基金公司在滬注冊運營，支持長江經濟帶綠色低碳發展。支持防范化解財政重大風險。持續強化地方政府法定債務管理，堅決做好防范化解地方政府債務風險工作，牢牢守住不發生區域性、系統性風險的底線。
??5. 推動民生保障水平穩步提升。堅持就業優先政策。擴大創業擔保貸款政策覆蓋面，持續推進職業技能提升行動，推動實施互聯網＋職業技能培訓計劃，實施線上培訓補貼等政策，緩解就業結構性矛盾。支持全面提高教育質量。支出287億元，支持教育優先發展、優質發展。制定本市義務教育生均經費基本標準和普通高中生均經費基本標準，在全國率先形成覆蓋學前教育、初等教育、中等教育、高等教育等各個教育階段的生均支出標準體系。確保困難群眾基本生活。落實國家有關社會救助和保障標準與物價上漲掛鉤聯動機制，支出價格臨時補貼2.7億元，并階段性擴大保障范圍，將孤兒、事實無人撫養兒童以及領取失業補助金人員納入聯動機制保障范圍。統籌提高城鄉居民最低生活保障金、失業保險金等社會保障待遇標準。支持優化養老服務。支出117.8億元，開展長期護理保險制度試點。將本市城鄉居民基礎養老金標準提高到1100元/月。加大市區兩級財政投入力度，支持提供更多優質養老服務。支持舊區改造等城市更新。支出455.6億元，推進中心城區成片二級舊里以下房屋改造、舊住房綜合改造和“城中村”改造；支出12.2億元，用于支持推進架空線入地和合桿整治工程；支出26.7億元，繼續支持各類保障性住房建設。推進實施鄉村振興戰略。支出105億元，支持“綠色田園、美麗家園、幸福樂園”工程建設，完成鄉村振興示范村建設28個，較上年增加19個，農民相對集中居住農戶達3.2萬戶，較上年增加1.9萬戶。推進健康上海行動。支出97.3億元，支持公立醫院基本建設、開辦和大型醫療設備購置等。支出5.9億元，支持市級醫院臨床技能與臨床創新三年行動計劃和臨床重點專科建設。落實對城鄉居民醫療保險補助資金83.6億元，提高城鄉居民醫療保險籌資水平。促進文化事業發展。支出101億元，保障上海博物館東館、上海圖書館東館等重大公共文體設施建設，推動群眾性文化活動繁榮發展，積極支持紅色文化傳承弘揚和紅色資源保護利用，加大對文物保護和非物質文化遺產傳承的支持力度，鼓勵社會主義文藝精品創作，推進舉辦各類文旅活動。
??6. 促進城市治理效能持續增強。保障政務服務“一網通辦”和城市運行“一網統管”建設。支出6.3億元，加大對電子政務云、電子政務外網等網絡基礎設施建設和公共數據治理運營的投入力度，保障市城市運行管理中心順利啟動運轉，社區治理、防汛防臺等重點應用場景投入使用。加快推進城市基礎設施建設。在保證市級建設財力投入規模的基礎上，市級發行用于基礎設施建設新增專項債券371.7億元，重點保障14、15、18號線等軌道交通建設等項目資金需求。支持全面建設平安上海。支出67.6億元，支持建立健全公共安全、社會治安、應急管理、消防安全、市場監管防控體系，推動完善重大活動應急機制，筑牢城市安全底線。
??7. 推進財政改革發展不斷深入。深化市與區財政體制改革。出臺醫療衛生、教育領域市與區財政事權和支出責任劃分方案，市與區增值稅留抵退稅分擔機制進一步完善。深入推進預算績效管理。出臺上海市政府性基金預算、市級國有資本經營支出預算的績效管理辦法，加快構建覆蓋“四本預算”的績效管理制度體系。進一步加大市級預算部門和單位的績效信息公開力度，績效目標和自評結果的信息公開數量從2019年的498個增加到2020年的2614個。加快國庫集中收付制度改革。國庫集中支付業務電子化管理實現市區鄉（鎮）三級財政全覆蓋。順利開展非稅收入收繳電子化管理改革試點。推進深化政府采購制度改革。在全國率先開展政府采購意向公開試點，完成政府采購云平臺開發并在5個區順利試運行，助力本市營商環境優化。
??8. 加強財政管理取得實效。進一步壓減一般性支出。嚴格落實黨政機關帶頭過緊日子要求，在各市級部門年初預算已壓減一般性支出10%的基礎上，年中對部門非急需非剛性支出又作了進一步壓減，將節省的資金統籌用于疫情防控、支持做好“六穩”“六保”工作。盤活財政存量資金。按照國家相關要求，統一收繳市級部門財政性結余結轉資金，并將結轉資金的收繳年限由往年的兩年以上改為一年以上。加強國有資產管理。完成2019年度國有資產管理情況的綜合報告和行政事業性國有資產專項報告。出臺市級行政事業單位國有資產公物倉管理辦法，健全完善資金和資產相結合的財政資源統籌配置機制。強化財會監督。開展直達資金、疫情防控、長江流域禁捕財政補助資金專項檢查等財政監督工作，強化監督實效。推進會計師事務所分支機構設立審批和中介機構從事代理記賬業務審批實行告知承諾改革的試點范圍從自貿試驗區擴大到全市。
??2020年決算情況總體較好的同時，在財政運行和預算管理中還面臨一些困難、問題和挑戰。主要是：一是全市財政收入出現負增長，但支出需求剛性，使財政運行緊平衡特征進一步凸顯，財政支出結構有待進一步優化；二是受實施階段性減免企業社會保險費政策措施以及本市人口老齡化程度加深等因素影響，養老保險等社會保險基金的平衡難度進一步加大；三是預算績效管理工作開展不平衡，部分單位的預算績效管理主體責任有待強化，部分績效目標設定還不夠科學，績效評價結果應用需要加強；四是一定程度上存在專項債券項目儲備相對不足的情況，需要進一步梳理符合發行條件的債券項目，加大項目儲備力度。五是國有資本經營預算在優化國資產業布局調整、提升國有企業自主創新能力、推動企業參與重點民生項目建設等方面的作用還有待進一步發揮，國有資產監督管理有待進一步加強。對此，需要高度重視，采取有力措施，認真加以解決。
??二、本市2021年上半年“四本預算”執行、財政重點工作推進落實情況和下半年財政工作的初步安排
??今年以來，全市各區、各部門在以習近平同志為核心的黨中央堅強領導下，深入學習貫徹習近平總書記系列重要講話精神，按照黨中央、國務院和中共上海市委部署，在市人大的指導監督下，堅持穩中求進工作總基調，立足新發展階段，貫徹新發展理念，服務新發展格局，以推動高質量發展、創造高品質生活、實現高效能治理為目標導向，以推進浦東高水平改革開放和三項新的重大任務為戰略牽引，以強化“四大功能”、深化“五個中心”建設、推動城市數字化轉型、提升城市能級和核心競爭力為主攻方向，以深化供給側結構性改革、擴大高水平開放為根本動力，扎實做好“六穩”工作、全面落實“六保”任務，支持加快打造國內大循環的中心節點、國內國際雙循環的戰略鏈接，全面深化財稅改革攻堅，提高資金使用效率，為完成“十四五”開局之年全市經濟社會發展目標任務保駕護航。
??（一） 上半年本市“四本預算”執行情況
??1. 一般公共預算執行情況
??從財政收支總量看，1-6月，全市一般公共預算收入4731.5億元，比去年同期（下同）增長20.2%，為預算的65.2%。其中：市級收入2145.1億元，增長21.2%，為預算的63.2%；區級收入2586.4億元，增長19.4%，為代編預算的67%。全市一般公共預算支出3788.9億元，增長0.4%，完成調整預算的45.4%。其中：市級支出1236億元，增長0.7%，完成調整預算的45.8%；區級支出2552.9億元，增長0.3%，完成代編預算的45.2%。
??從財政收入情況看，隨著今年以來各項“穩增長”措施持續發力，全市經濟運行繼續恢復、韌性增強，疊加去年同期疫情沖擊帶來的財政收入低基數因素，今年上半年本市一般公共預算收入同比實現較大增幅，總體呈現恢復性增長態勢。與2019年同期相比，1-6月本市一般公共預算收入增長5.6%。分收入級次看，市區兩級協調增長，中心城區恢復快于郊區。1-6月，市級收入、區級收入分別增長21.2%、19.4%，區級收入中，中心城區、郊區分別增長28.9%、15.6%。分主要行業看，商業、服務業等行業財政收入增速較快。1-6月第二產業財政收入增長2.6%。其中，工業財政收入下降1.6%，主要是汽車等產業供應鏈受疫情影響，仍在恢復過程中。第三產業財政收入增長24.6%。其中，商業、服務業等對今年財政收入增收貢獻顯著。隨著今年以來本市消費市場持續快速恢復，商業財政收入增長39%；在租賃和商務服務業、信息服務業拉動下，服務業財政收入增長28.9%。金融業財政收入增長13.8%，主要得益于資本市場行情較好。
??從財政支出情況看，今年以來，為積極發揮財政職能作用，鞏固拓展疫情防控和經濟社會發展成果，本市各級財政部門著力加強預算支出執行全過程管理，重點支出得到較好保障。1-6月，社會保障和就業支出638.5億元，完成調整預算的61.5%；衛生健康支出286.3億元，完成調整預算的47.9%；資源勘探工業信息等支出549.5億元，完成預算的68.7%；商業服務業等支出108.8億元，完成預算的54.3%。
??2. 政府性基金預算執行情況
??1-6月，全市政府性基金收入1497.9億元，增長10.9%，為預算的49.9%。全市政府性基金收入增長，主要是按照“穩地價、穩房價、穩預期”的要求，本市進一步把握土地市場供應節奏，1-6月份土地出讓面積高于去年同期，國有土地使用權出讓收入相應增加。全市政府性基金支出1151.5億元，增長11.8%，完成調整預算的29.8%。全市政府性基金支出增長，主要是按照“以收定支”的原則和要求，國有土地使用權出讓支出相應增加。
??3. 國有資本經營預算執行情況
??1-6月，全市國有資本經營收入25億元，增長120.9%，為預算的23.4%。全市國有資本經營支出12.4億元，增長1.6%，完成預算的14.6%。需要說明的是，國有資本經營收入需要在5-6月份企業財務審計結束后開始組織收繳，按照“以收定支”的原則和要求，預算支出主要集中在下半年。
??4. 社會保險基金預算執行情況
??1-6月，全市社會保險基金收入2655.3億元，增長44.6%，為預算的51.1%。增幅較高的主要原因是受2020年階段性減免社會保險費等政策因素影響，同期基數較低。全市社會保險基金支出2274.9億元，增長8.9%，完成預算的48.3%。截至今年6月底，全市社會保險基金滾存結余4910.1億元。
??（二）上半年本市財政重點工作推進落實情況和下半年財政工作初步安排
??今年以來，我們堅決貫徹落實中央精神和市委各項決策部署，根據市十五屆人大五次會議的有關決議和審查意見，按照“積極的財政政策要提質增效、更可持續”的要求，充分發揮財政在促進科技創新、加快經濟結構調整、調節收入分配等方面的職能作用，著力優化財政支出結構，集中財力辦大事，保障國家和本市的重大戰略任務和重點工作順利推進，全力支持經濟社會平穩健康發展。
??1. 支持臨港新片區建設和浦東高水平改革開放。落實新片區重點行業企業所得稅優惠政策，按照新片區重點產業企業認定具體操作管理辦法，抓緊做好有關集成電路、生物醫藥、人工智能、民用航空等國家支持發展的重點行業企業的認定，年內已完成認定31家。做好國家有關航運稅收優惠政策的落地實施，積極貫徹落實國家年初出臺的完善啟運港退稅政策，縮短企業退稅周期，提高企業資金周轉率；落實洋山特殊綜合保稅區內率先實施運輸、裝卸、倉儲等服務交易免征增值稅優惠政策，進一步拓展保稅區航運樞紐功能。推進高端緊缺人才個人所得稅政策盡快落地實施。針對國家出臺的境外和海外回流高端緊缺人才個稅超15%稅負部分財政補貼優惠政策，研究制定本市特定區域高端緊缺人才所得稅優惠政策實施辦法，進一步提升重點產業引進與集聚人才的吸引力和開放度。支持浦東高水平改革開放。積極與國家有關部門對接，推動“一業一證”改革等在浦東新區加快落地，持續推進落實浦東高水平改革開放有關財稅政策，爭取更多首創性、引領性改革開放事項在浦東新區先行先試。
??2. 促進長三角區域一體化發展。支持一體化示范區建設。會同江蘇省、浙江省，出臺長三角生態綠色一體化發展示范區先行啟動區財政專項資金管理暫行辦法，明確了專項資金使用范圍、管理程序、績效評價要求等，并抓緊研究資金管理實施細則等。支持高標準高水平規劃建設虹橋國際開放樞紐。安排虹橋商務區專項發展資金，推進區域內高端商務、會展、交通功能深度融合，全面增強國際化中央商務區和國際貿易中心新平臺核心功能。推動長三角進一步協同聯動。會同浙江省，出臺《推進滬浙政府采購一體化發展三年行動計劃》，積極推進制度體系共建、監管協同和信息共享。支持擴大科技創新券使用區域，在上海市青浦區、江蘇省蘇州市吳江區、浙江省嘉善縣和安徽省馬鞍山市等地開展通用通兌試點，促進科技資源流動，降低企業研發成本。建立長三角“三省一市”財政部門聯席會議機制，加強財政部門服務保障長三角發展的溝通協調。
??3. 加快推進科技創新。加大對關鍵核心領域創新的投入力度。落實科技創新計劃專項資金、市級重大科技專項等，推進國家實驗室及國家重大科技項目建設，鼓勵新型研發機構發展。支持深化科技體制機制改革。進一步改進和優化科研經費管理，支持重大項目試點探索“揭榜掛帥”等攻關組織實施機制，賦予科研機構和科研人員更大的經費自主權。推動三大產業“上海方案”落實。支持集成電路、生物醫藥、人工智能產業重點項目建設、產業鏈構建、應用轉化落地等，促進三大產業加快發展。結合貫徹落實促進本市生物醫藥產業高質量發展的有關意見，依托第二輪臨床研究三年行動計劃，進一步加大財政投入力度，支持市級醫院臨床研究創新策源能力建設，加快制定相關實施方案以及臨床研究三年行動計劃項目管理辦法和資金管理辦法。促進科技型中小企業發展。統籌利用市級中小企業發展專項和產業扶持資金，支持中小企業提升產業基礎能力。繼續落實科技型中小企業虧損結轉年限由五年延長至十年的稅收優惠政策。基本實現“園區貸”批次擔保模式各區全覆蓋，創新推出“浦江之光”“科創貸”等融資擔保專項產品。1-6月政府性融資擔保累計金額為289.1億元，同比增長76%。
??4. 支持進一步擴大內需。鼓勵擴大有效投資。充分發揮市級建設財力、土地出讓金、地方政府債券的基礎性支撐和對社會投資的引導撬動作用，繼續加大對交通基礎設施、城市運行保障、生態環境建設、科技基礎設施、公共能力及公共安全、郊區基礎設施和教育、衛生、文化、體育、養老等社會民生建設領域的重大項目投入力度。激發消費市場潛力。繼續支持“五五購物節”“六六夜生活節”等活動，出臺新一輪上海市老舊汽車報廢更新補貼實施細則，出臺《關于支持上海旅游業提質增能的若干措施》，支持旅游產業發展，提振消費信心、釋放消費需求，推動上海國際消費中心城市建設。支持做強做優“五型經濟”。整合運用促進產業高質量發展專項資金、市級服務業發展引導資金、金融發展專項資金等各類專項資金，激發市場主體活力，推動產業轉型升級，加快完善經濟發展格局。支持“五個新城”建設。根據“五個新城”的定位目標研究相應的財稅支持政策，探索土地出讓收入共享，統籌用于生態環保、鄉村振興等項目。落實結構性減稅政策。在國家明確今年不再繼續出臺大規模減稅降費政策的情況下，貫徹落實好提高小規模納稅人增值稅起征點、對符合條件的小微企業和個體工商戶在現行政策基礎上再減半征收所得稅等稅收優惠政策。
??5. 穩步提高民生保障水平。支持常態化疫情防控。根據“外防輸入、內防反彈”的要求，按實際需求全力做好常態化疫情防控資金保障，統籌安排市級支出36.7億元，用于疫苗免費接種；落實安排10.4億元，用于實施第五輪公共衛生體系建設三年行動計劃、市疾控中心異地擴建、市級醫院發熱門診改造等，切實提升公共衛生服務能力。支持加強就業服務。統籌安排失業保險基金、市級促進就業專項資金、職業技能提升行動專賬資金等，支持高校畢業生、失業人員等重點群體就業。實施職業技能提升、線上培訓和以工代訓補貼政策，進一步緩解就業結構性矛盾。支持發展公平而有質量的教育。出臺2021-2025年上海高校“雙一流”建設方案，修訂教育綜合改革專項轉移支付管理辦法，推動學校體育場館開放等惠民工程建設。保障困難群眾基本生活。調整提高本市最低生活保障、重殘無業人員機構養護服務補貼、特困人員供養等各類社會救助標準。支持優化養老服務。繼續上調城鄉居民基礎養老金和企業退休人員養老金標準，積極做好養老民生保障。支持實施社區養老服務設施建設工程，推動社區嵌入式養老，引導加強綜合為老服務中心、助餐場所、養老床位、認知障礙照護床位等建設。支持推進舊區改造等城市更新。圍繞“2022年要全面完成中心城區成片二級以下舊里改造”的目標任務，統籌平衡資金，支持成片舊改項目。支持推進架空線入地、合桿整治工程、老舊電梯改造等民生實事。推進健康上海行動。積極推進市級優質醫療資源擴容和均衡布局，支持推進臨床研究和醫企融合創新，研究上海臨床研究中心、上海市免疫治療創新研究院等創新研究機構的財政保障機制。支持中醫藥傳承創新發展。推進實施鄉村振興戰略。整合農業生態和農產品安全專項、農業綜合補貼專項，出臺農業綠色生產補貼資金管理辦法和市級財政農業保險費補貼資金管理辦法，進一步健全完善以綠色生態為導向的農業補貼政策體系。出臺美麗鄉村建設項目和資金管理辦法。推進農村人居環境優化工程建設。支持本市農田建設項目。加大脫貧地區農副產品政府采購力度，鞏固脫貧攻堅成果，促進鄉村產業振興。支持加強公共文化服務體系建設。支持中共一大紀念館、龍華革命烈士紀念地保護利用展示及功能拓展等紅色文化傳承項目建設，支持上海圖書館東館、上海大歌劇院等地標性重大文化設施建設，支持辦好市民文化節、電影電視節等重大文旅節慶活動，支持全民健身運動，進一步豐富群眾文體生活。
??6. 積極推進城市數字化轉型。支持數字經濟發展。安排本市戰略性新興產業等專項資金，發揮產業轉型升級投資基金等政府投資基金作用，促進在線新經濟發展，協同推進數字產業化和產業數字化轉型。支持打造數字化公共服務體系。支持以數字化推動基本民生保障更均衡、更精準、更充分，打造智慧醫院、社區生活服務等一批數字化示范場景。支持加快城市公共設施的數字化轉型，倡導各類公共服務“數字無障礙”。支持政務服務“一網通辦”體系建設。聚焦“高效辦成一件事”，推動實現“一網通辦”覆蓋基本公共服務領域。推進企業申請市級專項資金“一件事”工作，加強政府、企業、社會等各類信息系統的業務協同、數據聯動。支持城市運行“一網統管”體系建設。聚焦“高效處置一件事”，支持市城市運行管理系統完善整合和各類應用場景開發、業務流程再造，推動提升城市治理效能。
??7. 支持實施綠色發展戰略。支持生態環境基礎設施建設。落實安排河道整治工程建設和養護管理經費87.5億元，穩步推進相關河道整治、清淤、生態修復、長效管理等。繼續推動農村生活污水處理、雨污混接改造等，進一步鞏固“消黑除劣”建設成果。支持做好節能減排工作。修訂印發《上海市節能減排（應對氣候變化）專項資金管理辦法》。進一步支持工業、建筑、交通節能低碳和大氣、水污染減排等節能減排低碳項目。支持深入開展垃圾分類。支持建立生活垃圾分類常態長效管理機制和全程分類收運、處置系統，提升城市生活垃圾治理水平。積極推進土壤污染防治。研究設立本市土壤污染防治基金，進一步改善土壤生態環境質量。推動長江經濟帶綠色低碳發展。結合落實《中華人民共和國長江保護法》，持續推動長江經濟帶生態環境突出問題整改，保障好長江十年禁捕等重點工作。支持辦好“花博會”。堅持生態優先、綠色發展，積極落實資金保障第十屆中國花卉博覽會順利舉辦。
??8. 深入推進財政改革發展。落實黨政機關帶頭過緊日子要求。著力降低行政運行成本，在編制2021年市級部門預算時繼續壓減一般性支出10%，統籌資金優先保障中央和本市重大決策部署和重大戰略任務。全面實施預算績效管理。深化預算單位績效目標公開，1000萬以上符合條件的項目績效目標均已實施公開。開展財政政策績效目標公開試點工作，“上海市農村村莊改造專項資金”等重大財政政策向社會公眾公開績效目標。進一步規范委托第三方機構參與預算績效管理行為，推動本市預算績效管理提質增效。做好直達資金管理工作。按照國家有關要求擴大直達資金使用范圍，加強直達資金分配使用監督，做好直達資金數據監控和信息聯動公開，切實發揮直達資金積極作用。穩妥推進政府采購制度改革。加大政府采購支持中小企業發展力度，促進金融機構運用政府采購公共數據優化普惠金融服務，緩解中小企業融資難題。完成政府采購平臺新老更替，全面提升本市政府采購效能。探索建立審計結果與市級預算安排掛鉤機制。出臺《關于探索建立審計結果與市級預算安排掛鉤機制的實施意見》，把審計結果作為優化年度預算安排的重要參考，對于審計中發現的與預算安排相關的重點問題，在編制相關項目預算時，按照審計整改要求予以落實。加強政府購買服務管理。出臺《上海市政府購買服務管理辦法》和《市級政府購買服務指導性目錄》，提出指導性目錄與禁止性事項相結合的管理模式，進一步明確界定購買主體、購買內容，強化主體責任，加大預算績效管理力度。推進國有資產統籌管理。推進公物倉資產調劑使用，推動行政事業單位將閑置、超標準配置的房屋資產納入公物倉統籌管理。加快推進預算管理一體化建設。從今年1月1日起，以市本級和三個區為試點，上線運行預算管理一體化系統。開展基礎信息管理、項目庫、預算編制、預算執行等模塊開發應用，提升財政預算管理水平。
??下半年，國際形勢依然嚴峻復雜，新冠肺炎疫情仍在全球蔓延，經濟發展中出現一些新的不確定因素，同時，國內經濟穩定恢復、穩中加固、穩中向好的趨勢沒有改變。去年上半年和下半年財政收入分別下降12.2%和增長15.9%。今年下半年受同期基數明顯抬升影響，疊加國家新出臺針對制造業和小微企業等市場主體減稅降費政策減收效應進一步釋放，預計財政收入增速將明顯放緩，收入“穩增長”壓力加大。我們將進一步加強動態跟蹤和預研預判，積極有效應對，著力保持財政收入平穩健康運行。各領域對財政資金的需求保持在較高水平，財政運行仍將在一段時間內持續緊平衡狀態。下一步，我們將按照十一屆市委十一次全會的總體部署，根據市十五屆人大五次會議的有關決議、審查意見和本次會議要求，結合落實“十四五”規劃綱要精神，把穩增長放在更加重要位置，加強財政資源統籌，優化調整財政支出結構，提高各項財政政策實施、財政資金分配使用的科學化精細化水平，更加精準有效地實施好積極的財政政策，努力完成全年財政改革發展目標任務。
??1. 支持“三大任務、一大平臺”和浦東高水平改革開放等重大戰略任務深入實施。做好政策宣傳，推動特定區域高端緊缺人才個人所得稅優惠政策在臨港新片區順利實施見效。支持推進“浦江之光”行動，加大高新技術企業培育力度,培育一批優質科創板上市企業。會同江浙兩省，推動制定長三角生態綠色一體化發展示范區先行啟動區財政專項資金管理實施細則等，提高財政專項資金使用績效，進一步支持示范區高質量發展。支持加快推進虹橋國際開放樞紐建設。做好第四屆“進博會”資金保障工作。按照“打造社會主義現代化建設引領區”要求，積極發揮財政職能作用，全面落實國家重大支持政策，助力浦東高水平改革開放。
??2. 促進經濟平穩健康運行。發行好地方政府債券，加強項目儲備和對接，推動重大項目加快實施，盡快轉化為實物量，進一步提高債券資金使用效益，有效擴大投資。結合重大節慶和節假日開展促消費活動，支持受疫情影響的旅游、航空等產業加快復蘇，進一步擴大內需。研究新一輪“張江”等專項資金使用管理辦法，優化對眾創空間、科技企業孵化器、大學科技園等的財政支持政策，進一步發揮財政科技投入對初創及小微科技企業的支持作用，促進構建良好創新創業生態，推動科技創新政策落實，支持科技產業發展。繼續落實集成電路、生物醫藥、人工智能三大產業“上海方案”，加快培育新動能。優化整合專項資金，支持做強做優“五型經濟”。進一步強化國有資本經營預算在聚焦戰略安全、產業引領、公共服務等方面的功能作用，督促加強國有資產監督管理，不斷增強國有經濟競爭力、創新力、抗風險能力。堅持綠色發展戰略，圍繞碳達峰、碳中和目標，進一步支持節能減排工作，支持綠色基金公司開展項目投資，推動長江經濟帶綠色低碳發展。
??3. 支持全面提升城市軟實力。圍繞弘揚社會主義核心價值觀，推進紅色文化傳承，支持中共一大等紀念館項目運營。支持上海文化品牌建設，綜合運用文化發展專項資金和文化產業投資發展基金等，培育更多原創性的文化精品，支持持續開展市民文化節，舉辦上海旅游節，煥發歷史文化新風貌，持續提升文化建設品位。支持加快推進經濟數字化、生活數字化、治理數字化，積極支持“兩張網”建設，提升超大城市治理能級。支持打造最佳人居環境，探索多元化、多渠道、多層次的投入機制，統籌推進城市有機更新等。支持實施人才引領發展戰略，支持實施本市人才安居工程，促進構建“海聚英才”人才計劃體系，優化人才發展環境，讓海內外人才近悅遠來。
??4. 進一步保障和改善民生。全力做好疫情常態化精準防控資金保障，深入落實公共衛生體系建設“20條”。研究推進本市公立醫院高質量發展實施方案，支持市級醫院臨床研究創新策源能力建設。保障長期護理經費，加快推進完善長期護理保險制度。推進醫療保障制度改革，加強養老保險基金可持續發展研究。支持實施就業優先戰略，統籌推進重點群體就業創業，開展職業技能培訓，落實世界技能大賽籌辦經費，推動實現更加充分更高質量就業。推進學齡前兒童善育、小學生校內課后服務等民心工程建設。深入實施鄉村振興戰略，支持農民相對集中居住、農村人居環境優化工程建設，保障科技興農、農田建設等項目資金，出臺農業綠色生產補貼專項的管理細則，加快推動“三園”建設。推進國有企業參與鄉村振興。支持對口幫扶地區實現鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。
??5. 切實做好財政改革與預算管理工作。堅持制度建設與財稅改革的統一銜接，結合貫徹落實國務院《關于進一步深化預算管理制度改革的意見》，不斷推進完善現代財政制度。強化預算對落實黨和國家重大政策的保障能力。堅決落實黨政機關帶頭過緊日子要求，集中財力辦大事，增強對國家和本市重大決策部署和重大戰略任務的財力保障。加強財政資源統籌，加大“四本預算”統籌力度，綜合平衡當年財力、歷年存量和債券資金，以及市級財政資金和部門自有資金，推進資金資產統籌配置，盤活存量資產，進一步提高新增資產配置的科學性與合理性。全面推進預算績效管理。推動各區、各部門落實預算績效管理主體責任，強化績效理念，促進績效評價工作提質擴圍。加強第三方參與預算績效管理監督工作，促進第三方機構業務水平提升。加強績效結果應用，健全將預算績效管理結果與安排預算、完善政策和改進管理掛鉤機制。深化財政事權和支出責任劃分改革。研究制定科技、公共文化、生態等領域市與區財政事權和支出責任劃分實施方案。落實直達資金常態化管理機制。強化直達資金執行監測，動態掌握執行情況，切實發揮直達資金直達基層、直達群眾、直接惠企利民的作用。推進加強國有資產管理。積極貫徹國家《行政事業性國有資產管理條例》和市人大關于加強國有資產管理情況監督的決定，進一步健全完善本市行政事業單位國有資產管理制度，切實提高資產使用效益，做好年度國有資產管理情況報告工作。持續推進政府采購制度改革。研究制定本市政府采購促進中小企業發展實施意見。強化采購人主體責任，加強政府采購需求和履約驗收管理，加大政府采購監督管理力度。加快推進預算管理一體化建設。進一步優化完善預算管理一體化系統，加強預算資金運行監控，支持和推進各區做好預算管理一體化系統實施推廣工作。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
??我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在習近平新時代中國特色社會主義思想指引下，在中共上海市委的堅強領導下，自覺接受人大、政協的指導監督，攻堅克難、開拓進取，深入推進“五個中心”和具有世界影響力的社會主義現代化國際大都市建設，以優異成績慶祝中國共產黨成立100周年，為全面建設社會主義現代化國家、實現中華民族偉大復興的中國夢不懈奮斗！