關于上海市2013年市本級決算及2014年上半年預算執行情況的報告 2015-03-27
——2014年7月23日在上海市第十四屆人民代表大會常務委員會第十四次會議上
上海市財政局局長宋依佳
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
市十四屆人大二次會議審查批準了《關于上海市2013年預算執行情況和2014年預算草案的報告》。現在，本市2013年決算已經匯編完成。按照《中華人民共和國預算法》等法律法規規定和市人大常委會的安排，受市人民政府委托，我向市人大常委會提出本市2013年市本級決算報告和市本級決算草案，請予審查。
2013年，在黨中央、國務院和中共上海市委的堅強領導下，全市各區縣、各部門堅持以科學發展觀為指導，全面深入貫徹落實黨的十八大、十八屆三中全會精神，緊緊圍繞創新驅動發展、經濟轉型升級，堅持“穩增長、調結構、促改革、惠民生”，全市經濟社會發展穩中有進、穩中向好，完成了市十四屆人大一次會議確定的全年目標任務。在此基礎上，各項財政工作穩步推進，財政運行的協調性和可持續性進一步增強，全市和市本級的決算情況總體良好。
一、2013年本市市本級公共財政收支決算情況
2013年，全市地方公共財政收入4109.5億元，為預算的102.1%，比2012年（下同）增長9.8%。加上中央財政與本市結算凈收入421.4億元，中央財政專款上年結轉收入、調入資金、調入預算穩定調節基金、動用歷年結余等65.9億元，以及經國家批準本市試點自行組織發行的地方政府債券收入112億元，減去調出資金26.7億元，全市地方公共財政收入總計4682.1億元。全市地方公共財政支出4528.6億元，完成調整預算的102.5%，增長8.2%。加上地方政府債券還本50億元、中央財政專款結轉下年支出43.4億元、安排預算穩定調節基金47.4億元，全市地方公共財政支出總計4669.4億元。全市地方公共財政收支相抵，當年結余12.7億元。
2013年，市本級公共財政收入1977億元，為預算的100.4%，增長7.9%。加上中央財政與本市結算凈收入421.4億元、中央財政專款上年結轉收入46.6億元、調入資金3.1億元，以及經國家批準本市試點自行組織發行的地方政府債券收入112億元，減去市對區縣稅收返還和轉移支付736.7億元，調出資金15.3億元，市本級公共財政收入總計1808.1億元。與向市十四屆人大二次會議報告的預算執行數比較，市本級公共財政收入增加8.7億元，主要是根據國家有關規定，中央與本市兩級財政最終結算后，中央財政稅收返還及補助收入增加、上解中央財政支出減少所致。市本級公共財政支出1590.5億元，完成調整預算的101.6%，增長4.3%。加上地方政府債券還本50億元、轉貸區縣地方政府債券支出90億元、中央財政專款結轉下年支出43.4億元、安排預算穩定調節基金28.7億元，市本級公共財政支出總計1802.6億元。與向市十四屆人大二次會議報告的預算執行數比較，市本級公共財政支出增加3.2億元，主要是根據國家有關規定，中央與本市兩級財政最終結算后，中央專款結轉下年支出數增加3.2億元所致。市本級公共財政收支相抵，當年結余5.5億元。
從收入決算的具體情況看，2013年市本級公共財政收入比預算超收8億元。主要收入項目情況：增值稅359.6億元，為預算的113.8%，主要是在國家和本市擴大內需政策的帶動下，商業增值稅保持較快增長，以及“營改增”試點范圍進一步擴大，改征增值稅增長高于年初預期。營業稅466.1億元，為預算的97.1%，主要是本市按照國家有關稅收政策規定，對2011年以來符合條件的保險業務已繳納的營業稅予以集中退稅，營業稅增長低于年初預期。企業所得稅500.8億元，為預算的96.9%，主要是受外部經濟環境等影響，工業經濟低位運行，企業所得稅增長低于年初預期。個人所得稅180.9億元，為預算的100.5%。非稅收入222.4億元，為預算的91.7%，主要是本市耕地轉為建設用地數量減少，按耕地占用面積收取的耕地開墾費收入相應減少；本市進一步加大行政事業性收費清理力度，取消和停征部分收費項目，行政事業性收費收入相應減少。
2013年市本級公共財政收入比預算超收8億元，除按照專款專用的規定，增加安排市本級教育費附加支出0.9億元、排污費支出0.1億元外，其余超收收入全部用于安排市本級預算穩定調節基金，留待以后年度經預算安排使用。
從支出決算的具體情況看，2013年，市本級公共財政支出按照“統籌兼顧、突出重點、有保有壓”的要求，在繼續嚴格控制一般性支出的基礎上，著力優化財政支出結構，進一步強化“三個聚焦”（即重點聚焦經濟穩增長和創新轉型、重點聚焦民生保障和社會管理創新、重點聚焦城鄉一體化發展）。主要支出項目情況：教育支出208.1億元，完成預算的100.1%。科學技術支出131.5億元，完成預算的108.2%，主要是中央財政增加撥付國家重點實驗室、高技術研究和國家科技重大專項等補助資金。文化體育與傳媒支出37.3億元，完成預算的118.4%，主要是中央財政增加撥付第十二屆全國運動會等專項經費。社會保障和就業支出173.1億元，完成預算的100%。醫療衛生支出64.6億元，完成預算的100.3%。農林水事務支出85.1億元，完成預算的101.1%。節能環保支出34億元，完成預算的126.4%，主要是中央財政增加撥付節能汽車推廣、城鎮污水垃圾處理設施及污水管網工程等專項補助資金。城鄉社區事務支出16.1億元，完成預算的101.3%。交通運輸支出71.6億元，完成預算的108%，主要是中央財政增加撥付本市成品油價格改革公交和出租車行業專項補助資金。
2013年，市對區縣稅收返還和轉移支付736.7億元，完成預算的102.6%。其中：市對區縣稅收返還365.7億元，完成預算的105.3%；市對區縣轉移支付371億元，完成預算的100%（其中：一般性轉移支付347.3億元，占比93.6%；專項轉移支付23.7億元，占比6.4%）。
2013年市本級預備費預算44.8億元，實際支出44.8億元，主要用于預算執行中新增的H7N9禽流感疫情防控和應急處置、強臺風“菲特”災后農業生產救助、出口信用保險、警用裝備配備，以及政府性債務償債準備金等支出。上述支出，已經根據《政府收支分類科目》的有關規定歸入相應支出科目。
匯總各項支出，2013年市本級公共財政“三個聚焦”支出合計1379億元，占市本級公共財政支出的86.7%。其中：用于聚焦經濟穩增長和創新轉型的科學技術、商業服務業、資源勘探電力信息、節能環保方面的支出，合計244.8億元；用于聚焦民生保障和社會管理創新的教育、社會保障和就業、醫療衛生、住房保障、文化等方面的支出，合計508.6億元；用于聚焦城鄉一體化發展的農林水事務、城鄉社區事務、交通運輸、公共基礎設施建設方面的支出，合計625.6億元。
2013年，市級行政事業單位財政撥款因公出國（境）經費、公務用車購置及運行費、公務接待費支出，合計8.43億元，比預算數減少2.07億元。其中：因公出國（境）經費1.65億元，減少0.42億元；公務用車購置及運行費4.43億元，減少0.71億元；公務接待費2.35億元，減少0.94億元。2013年決算數比預算數減少，主要是本市市級各部門切實落實中央和市委、市政府有關厲行節約的要求，壓縮“三公經費”，減少了相關支出等。上述市級行政事業單位結余的財政資金，全部用于安排市本級預算穩定調節基金。
經匯總，2013年市級行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）履行行政管理職責、維持機關運行開支的行政經費合計105.6億元。
二、2013年本市市本級政府性基金收支決算情況
2013年，全市政府性基金收入2340.4億元，為預算的172.7%。加上中央財政對本市政府性基金補助收入16.7億元、動用歷年結余和調入資金等73.6億元，全市政府性基金收入總計2430.7億元。全市政府性基金支出2242.7億元，完成預算的164.5%。全市政府性基金收支相抵，當年結余188億元。市本級政府性基金收入985.3億元，為預算的196.8%。加上中央財政對本市政府性基金補助收入16.7億元、動用歷年結余和調入資金51.3億元，減去市對區縣政府性基金補助支出110.5億元，市本級政府性基金收入總計942.8億元。與向市十四屆人大二次會議報告的預算執行數比較，市本級政府性基金收入增加0.9億元，主要是根據國家有關規定，中央與本市兩級財政最終結算后，中央財政對本市政府性基金補助收入增加0.9億元所致。市本級政府性基金支出896.1億元，完成預算的197.1%，與向市十四屆人大二次會議報告的預算執行數一致。市本級政府性基金收支相抵，當年結余46.7億元。政府性基金收入按國家規定專款專用，結余資金結轉以后年度使用。
三、2013年本市市本級國有資本經營收支決算情況
2013年，市本級國有資本經營收入38.7億元，加上上年結轉的0.1億元，市本級國有資本經營收入合計38.8億元，為預算的100.1%。市本級國有資本經營支出38.7億元，完成預算的99.8%。其中：用于對重點產業的資本性支出30.2億元，完成預算的100%；用于解決國有企業改革的歷史遺留問題等費用性支出8.07億元，完成預算的99.1%；用于國資監管等其他支出0.43億元，完成預算的100%。市本級國有資本經營收支相抵，當年結余0.1億元，結余資金結轉下年度使用。
四、2013年本市市本級預算執行效果
總的來看，2013年全市和市本級預算執行情況良好，財政在“穩增長、調結構、促改革、惠民生”等方面的職能作用進一步增強，為確保實現上海經濟社會發展的穩中有進、穩中向好作出了新貢獻。一是與經濟轉型升級相適應的財稅環境進一步優化。自貿試驗區稅制建設穩步推進，與試驗區功能定位相適應的稅收政策按照國家統一部署有序落地；“營改增”的試點范圍進一步擴大（截至2013年年底，全市共有約19.9萬戶企業納入“營改增”試點范圍，比上年新增4萬戶），為現代服務業的加快發展注入新的動力（2013年，本市第三產業增加值占全市生產總值的比重達到62.2%，比上年提高1.8個百分點；年內新增跨國公司地區總部42家，累計達到445家）。二是財政政策的導向功能和保障作用進一步增強。以“張江”、“楊浦”、“紫竹”、“臨港”等國家級科技創新園區和重要產業基地為重點，著力加大對科技創新、結構調整、環境保護、中小微企業融資環境優化和外貿出口穩定增長的財稅聚焦支持力度，財政政策的支持方式不斷優化，經濟發展的質量和效益進一步提高。2013年，全市生產總值比上年增長7.7%；戰略性新興產業增加值增長7%（其中服務業增長10.3%）；全社會用于環境保護的資金投入607.9億元，相當于全市生產總值的比例達到2.8%；商業銀行面向本市科技企業和小微企業的風險補償信貸試點產品，分別從2012年的33個和28個增加擴大到2013年的38個和91個；全市服務貿易進出口總額占全國比重超過30%。三是以保障和改善民生為重點的社會建設穩步推進。財政轉移支付機制進一步完善，市對郊區的轉移支付達到291.8億元，占市對區縣轉移支付總量的78.7%，財政對教育、就業、醫療、住房、交通、文化和公共安全等重要民生項目的聚焦保障力度進一步加強，體現民生優先導向的公共財政支出體系進一步完善，基本公共服務均等化水平進一步提高。特別是4家郊區新建三級醫院的綜合預算管理制度改革先行先試，與本市醫藥衛生體制改革相配套的政府衛生投入機制進一步完善；全年新建籌措保障性住房和實施舊住房綜合改造11萬套，供應各類保障性住房10.3萬套，拆除中心城區二級舊里以下房屋74.6萬平方米，各類保障房的受益面進一步擴大。四是財政預算管理制度改革加快推進。國有資本經營預算和社會保險基金預算正式報送市人大審議，以“四本預算”為核心的政府全口徑預算管理改革取得實質性突破；教育服務、社會服務、專業服務等領域的政府購買服務力度進一步加大，中期預算管理機制改革試點有序開展，國庫單一賬戶體系改革推廣覆蓋至全市所有鄉鎮預算單位，權責發生制政府綜合財務報告的試編范圍進一步從市本級延伸擴大到寶山、嘉定兩區，區縣政府性債務風險預警防范機制進一步完善；市、區縣、鄉鎮三級財政信息的聯動公開統籌推進，財政運行的公開性和透明度進一步提高。
同時，我們也清醒地認識到本市預算執行中反映出的一些問題：一是受外部環境復雜、經濟轉型升級壓力加大以及政策性因素的影響，財政收入持續穩定增長的難度依然較大；二是公共財政的民生保障力度有待進一步加大，區縣之間特別是城鄉間的基本公共服務差異有待進一步縮小；三是財政專項資金的整合力度有待進一步加大，支持和促進結構調整優化、經濟轉型升級的財政政策體系有待進一步完善；四是政府全口徑預決算管理有待進一步規范和統一，“四本預算”的統籌聯動安排機制需進一步建立健全；五是中期預算管理機制試點尚處于起步階段，預算支出標準體系和重大財政支出項目預算的事前評審機制改革等有待進一步深化。審計情況也表明，2013年市本級預算執行情況總體較好，但在預算編制、預算執行等方面也存在一些需要研究解決的問題。對此，市政府高度重視，要求各有關部門和單位按照市人大的有關決議和審計意見，采取有力措施，認真加以整改。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
下面，我簡要報告今年以來本市“四本預算”執行、財政重點工作推進情況和下一階段財政工作的初步安排。
一、2014年上半年本市“四本預算”執行情況
1.本市地方公共財政預算執行情況
從收支總量看，今年上半年，全市地方公共財政收入2731.8億元，比2013年同期（下同）增長16.5%，為預算的61.8%。全市地方公共財政支出2278.1億元，增長13%，完成預算的48.3%。
從收入情況看，今年上半年，主要有兩個方面特點：一方面，第三產業對財政收入增長的拉動作用進一步增強。全市來自第三產業的財政收入增長18.5%，占收入總量的79%，比去年同期提高1.4個百分點。其中，來自“金融”、“租賃和商務”等服務業的財政收入增幅分別達到27.9%和23%。另一方面，市與區縣兩級財政收入協調同步增長。市級、區縣級財政收入增幅分別為15.5%和17.3%。
從支出情況看，今年上半年，市本級財政支出進一步加大年初預算明確的三個方面的聚焦保障力度（即加大對經濟結構調整和轉型升級的支持力度、加大對生態文明建設和城鄉一體融合協調發展的投入力度、加大對重要民生領域的保障力度），支出合計743.9億元，增長18%，占市本級支出的90%。其中：科學技術、商業服務業、資源勘探電力信息、金融等支出完成138.2億元；節能環保、農林水、城鄉社區、交通運輸、公共基礎設施建設等支出完成358.3億元；教育、社會保障和就業、醫療衛生與計劃生育、住房保障、文化體育與傳媒等支出完成247.4億元。
2.本市政府性基金預算執行情況
今年上半年，全市政府性基金收入1556.1億元，增長68.3%，為預算的87.3%。全市政府性基金支出962.5億元，增長88.9%，完成預算的52.8%。
3.本市市本級國有資本經營預算執行情況
今年上半年，市本級國有資本經營收入3.2億元，加上上年結轉收入0.1億元、動用歷年結余8億元，市本級國有資本經營收入總計11.3億元，為預算的23.8%。市本級國有資本經營支出10.7億元，完成預算的22.5%。
4.本市社會保險基金預算執行情況
今年上半年，全市9項社會保險基金收入1230.8億元，增長5.5%，為預算的49%。全市9項社會保險基金支出1037.3億元，增長14%，完成預算的48.5%。截至今年6月底，全市9項社會保險基金累計結余1901.2億元。
二、2014年上半年本市幾項財政重點工作推進落實情況和下一階段財政工作安排
今年以來，我們緊緊圍繞年初市人代會通過的2014年預算任務，穩中求進、改革創新，切實提高財政運行的質量和效益，各項工作取得新進展。一是著力完善與自貿試驗區功能定位相適應的財稅環境。進一步細化明確政策享受的條件、程序和監管措施，強化宣傳輔導，確保國家有關促進投資和貿易的各項稅收政策及時落實到位；按照可復制、可推廣的要求，深入開展實證研究，積極爭取國家有關促進自貿試驗區境外股權投資和離岸業務發展的稅收政策盡快落地；批準設立首家以自貿試驗區命名的會計師事務所分所掛牌營運，落實允許香港、澳門會計專業人士合伙設立或作為合伙人加入上海自貿試驗區會計師事務所，在擴大專業服務領域開放方面取得了實質性突破。二是著力加大對經濟轉型升級的財稅支持力度。從2014年1月1日起先后將鐵路運輸、郵政服務和電信服務納入“營改增”試點范圍，結構性減稅效應進一步放大，支持和促進了試點企業創新轉型和現代服務業尤其是現代高端服務業的加快發展；實施鼓勵購買和使用新能源汽車財政補助政策，將享受提前淘汰財政補貼政策的覆蓋范圍從黃標車延伸擴大到注冊時間10年以上的老舊車輛，對限制類、淘汰類裝置及單位產品能耗超標的生產裝置征收差別電價，對可再生能源和新能源發電實施按電量獎勵政策，節能減排力度進一步加強；著力完善商業性融資擔保機構擔保代償損失風險補償機制，優化財政專項資金支持范圍，新產業、新技術、新業態和新模式等“四新”中小企業的融資發展環境進一步改善。三是著力完善民生財政保障機制。優先安排市政府確定的2014年10大類28個實事項目經費預算；認真落實和完善促進創業就業財稅政策，進一步完善地方教育附加分配使用辦法，聚焦支持以需求為導向的企業職工職業培訓體系建設；提高城鄉居民最低生活保障標準，著力推進本市“城居保”和“新農保”制度的并軌改革；安排設立市級農村綜合幫扶專項資金，重點聚焦支持一批有利于形成“造血”機制的綜合幫扶項目；建立財政支持的農業保險大災風險分散機制；將現代農業組織化經營專項獎補政策的試點范圍從奉賢、金山兩區擴大到全市所有涉農區縣，并通過貸款貼息、項目補助、定額獎勵等形式，著力支持家庭農場加快發展；加大財政聚焦保障力度，大力支持社會治理創新和城市公共安全體系建設，促進實現社會和諧穩定。四是著力推進預算管理改革。制定和實施《上海市國有資本經營預決算管理工作規程（試行）》、《上海市社會保險基金預算管理工作規程（試行）》，加快推進實現“四本預算”在范圍、內容、標準、程序、時間等方面的規范和統一；深化完善市級財政高等教育投入機制改革，推進建立以基本辦學經費和內涵建設經費為主的經常性經費投入機制、以教育改革發展重大項目為導向的市級統籌投入機制；加快推進政府會計改革，將權責發生制政府綜合財務報告的試編范圍，由市本級和寶山、嘉定兩區擴大到其他15個區縣；自2014年1月1日起全面實施《行政單位會計制度》和《行政事業單位內部控制規范》，行政事業單位的財務會計管理進一步加強。五是著力強化財政科學化、規范化管理。在及時轉發國家有關因公臨時出國經費、因公短期出國培訓費用管理辦法的同時，陸續印發市級機關差旅費、會議費、外賓接待費和培訓費管理辦法，并配套完善公務卡使用考核機制，推進完善落實中央八項規定的長效機制；按照盤活存量、優化增量的要求，進一步規范和加強財政存量資金管理；制定和實施《關于進一步加強本市政府性債務管理的若干意見》，著力從制度上有效防范政府性債務風險；將2013年決算中除涉密內容外的各類支出全部細化到“項”級；新增公開“國資”、“社保”兩本預算，基本形成政府“四本預算”的全面公開體系；實施單一來源采購前公示制度，及時公告集市采購結果；在財政績效評價結果的信息公開內容中新增“主要問題”、“整改建議”、“整改情況”；公布《上海市行政事業性收費目錄（2014年版）》。
下半年，我們將按照市委、市政府的決策部署，根據市十四屆人大二次會議的有關決議、審查意見和本次會議提出的要求，緊緊圍繞提高城市核心競爭力，堅持改革創新，銳意開拓進取，重點做好以下五個方面的工作：一是進一步聚焦支持重點領域和關鍵環節改革。在科學安排增量資金的同時，進一步盤活各類財政存量資金，建立健全財政結轉結余資金定期清理機制，騰出更多資金用于營造改革環境等必須支出；按照集中財力辦大事的原則和要求，進一步加大對政府“四本預算”的統籌聯動安排力度，不斷優化財政支出結構，完善財政支持方式，加快資金撥付特別是重大財政支出項目資金的預算執行進度；綜合運用財政貼息、財政補貼、轉移支付、資本金投入、股權投資、購買服務等多種財政政策工具，并切實加強與其他宏觀經濟政策措施的協調配合和有機銜接，以改革突破瓶頸，最大限度地激發創新活力、挖掘內需潛力、增強發展動力。二是進一步推進落實“四個中心”國家戰略。按照國家統一部署和我國政府的對外承諾，認真配合做好籌建金磚國家新開發銀行的各項準備工作；結合實施本市產業結構負面清單和工業及生產性服務業指導目錄，進一步加大對財政專項資金的整合、規范和優化力度，注重發揮組合放大效應，聚焦支持淘汰“高污染、高能耗、高危險”的落后產能，著力促進互聯網金融產業加快發展、文化創意和設計服務業與先進制造業、信息服務業的融合發展，大力培育和發展“四新”經濟；圍繞實施創新驅動發展戰略，進一步加大科技投入，建立符合科技成果轉化規律的科技成果使用、處置制度，健全知識產權保護和科技成果轉化“利益共享”分配機制，推進實施以科技成果轉化為主要考核指標的“后補助”機制；落實和完善促進外經貿穩定增長相關財政政策措施，支持搭建“走出去”公共服務平臺；落實《上海國際航運中心建設專項資金管理暫行辦法》，重點推進上海國際航運中心樞紐港、現代航運集疏運體系和現代航運服務體系建設，促進提升上海國際航運中心的資源配置能力；認真貫徹《國務院關于加快發展現代職業教育的決定》，進一步完善經費穩定投入機制，落實國家有關鼓勵社會力量投入的稅收激勵政策，加快建立與實施上海“四個中心”國家戰略相適應的現代職業教育體系。三是進一步支持和促進城鄉發展一體化。進一步完善財政轉移支付制度，將2014年市對區縣財政轉移支付資金的分配重點進一步向基本公共服務保障水平較低的區縣傾斜、向郊區傾斜、向基層傾斜，完善大型居住社區管理運行的補助機制；在公立醫院中實施《上海市醫院成本管理暫行辦法》，健全本市4家郊區新建三級醫院財政補償機制；著力支持全市統籌、布局合理、覆蓋城鄉的養老設施建設，積極探索推進建立以補需方為主的基本養老服務財政補貼政策和運作機制，促進建立和形成多層次的養老服務體系；積極開展地方政府債券自發自還改革試點，將2014年本市地方政府債券資金全部轉貸區縣政府，并將轉貸資金重點優先用于重大公益性項目支出；加大財政投入和資源整合力度，進一步聚焦支持環境治理、軌道交通等重大工程建設和重點區域開發、重點地區調整，加快推進“城中村”改造和“美麗鄉村”建設。四是進一步深化推進財稅體制和預算管理制度改革。按照國家統一部署，結合推進“營改增”等國家重大稅制改革，著力加強超前研究和預案儲備，為全面落實國家《深化財稅體制改革總體方案》、推進實施新一輪財稅體制改革做好準備；進一步改革完善財政預算管理和經費保障機制，著力確保《上海市司法改革試點工作方案》的順利實施；制定和實施本市市級行政單位辦公設備、辦公家具等通用資產的配置標準，切實加強資產管理和預算管理的有機銜接；細化預算編制，強化預算評審，切實提高預算編制的完整性、科學性和準確性；進一步建立健全本市政府購買服務制度，指導和推動區縣政府購買服務工作，不斷加大政府購買服務力度；探索將本市中長期財政框架改革試點的范圍從閔行區擴大到浦東新區，選擇若干重要領域中建設周期長、資金需求量大、事關重要民生和上海長遠發展的市級財政重大支出項目，開展中期預算管理改革試點。五是進一步加大財政監督、績效評價和信息公開力度。加強對國家和本市已出臺的有關“穩增長、調結構、促改革、防風險、惠民生”各項財稅政策措施落實情況的監督檢查，認真查找政策落實過程中存在的問題、差距和癥結，嚴肅財經紀律，切實提高財稅政策實施效果；選擇2個市級預算部門率先實施整體支出績效評價試點，并將市與區縣聯動開展績效評價的實施范圍從教育經費擴大到就業、醫療衛生、住房保障、公交補貼等領域的重點項目；及時公開2013年度的市級“三公經費”決算和市級行政經費統計匯總情況，積極推動市級行政單位（含參公事業單位）公開行政經費信息，進一步細化財政信息公開。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
2014年是全面貫徹落實黨的十八屆三中全會精神的第一年，也是推進實現“十二五”規劃目標的關鍵一年，財稅改革的任務十分艱巨繁重。下半年，我們將在黨中央、國務院和中共上海市委的堅強領導下，緊緊圍繞建立現代財政制度的目標要求，進一步深化推進財稅改革，誠懇接受人大、政協的指導和監督，攻堅克難、扎實工作，確保圓滿完成本市2014年預算任務，為加快推進上海的創新驅動發展、經濟轉型升級作出新的貢獻！
以上報告，請予審議。
附件一：《上海市2013年財政教育經費投入使用情況》
附件二：《上海市2013年新增機動車額度拍賣收入使用情況》
附件一
上海市2013年財政教育經費投入使用情況
2013年，本市按照《國家中長期教育改革和發展規劃綱要（2010－2020年）》和《國務院關于進一步加大財政教育投入的意見》（國發〔2011〕22號）的精神和要求，進一步加大財政教育經費的投入力度，著力支持和促進教育優先發展。
一、2013年全市財政教育經費投入使用情況
2013年，全市財政教育投入740.3億元。其中：由公共財政預算安排的教育支出為679.5億元（其中市級208.1億元、區縣級471.4億元）。由政府性基金預算安排的教育支出為60.8億元，其中：由地方教育附加安排的教育支出為49.9億元（其中市級10.0億元、區縣級39.9億元）；由國有土地出讓收益計提教育資金安排的教育支出為10.9億元（市級收入全部通過轉移支付下達區縣，區縣級支出10.9億元）。
二、2013年市級財政教育經費投入使用情況
（一）2013年市級公共財政教育支出208.1億元。主要由市教委和其他市級行業主管部門安排使用，具體如下：
1．由市教委安排使用的財政教育支出158.7億元。主要包括：市教委系統所屬學校及事業單位部門預算79.6億元，實施中長期教育規劃綱要專項資金28.2億元，教育費附加支出28億元，“985工程”地方配套資金11.2億元，在滬部屬高校共建經費8.9億元，國家獎助學金、教師培訓、職業教育示范校建設等中央專款支出2.8億元。
2．由其他市級行業主管部門安排使用的財政教育支出25.8億元，主要用于行業所屬學校經費。
3．教育設施的基本建設等其他教育經費支出23.6億元。
（二）2013年市本級政府性基金預算教育支出10.0億元。全部為2013年市級地方教育附加安排的支出。其中：用于鼓勵企業開展職工職業培訓補貼1.8億元；扶持高技能人才培養基地和公共實訓等社會培訓機構建設支出3.8億元；用于地方高等教育發展支出4.4億元。
三、財政教育經費投入使用情況信息公開
市財政部門負責公開市級財政教育經費安排使用的匯總情況；市有關財政教育經費使用部門和單位負責公開本部門、本單位財政教育經費分配、使用的具體情況。
區縣財政部門負責做好本級財政教育經費投入和市級財政教育轉移支付分配使用的信息公開工作；區縣有關財政教育經費使用部門和單位負責公開本部門、本單位財政教育經費分配、使用的具體情況。
附件二
上海市2013年新增機動車額度拍賣收入使用情況
2013年，本市新增機動車額度拍賣收入87.9億元，加上上年結轉的46.1億元，本市新增機動車額度拍賣收入合計134億元；本市新增機動車額度拍賣收入使用74億元，其中：公交購車補貼19.6億元、公交優惠換乘補貼9.2億元、老年人免費乘車補貼5.9億元、公交基礎設施建設和維護5.8億元、軌道交通更新改造等補貼30億元、其他政府購買服務3.5億元（主要用于崇明三島水上客運低客流航次補貼，大居、夜宵線、“最后一公里”等冷僻線路補貼，以及免公交車輛隧道通行費補貼等）。本市新增機動車額度拍賣收支相抵，當年結余60億元，結余資金結轉以后年度使用。