關于上海市2012年市本級決算及2013年上半年預算執行情況的報告 2015-03-27
——2013年7月25日在上海市第十四屆人民代表大會常務委員會第五次會議上
上海市財政局局長宋依佳
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
市十四屆人大一次會議審查批準了《關于上海市2012年預算執行情況和2013年預算草案的報告》?，F在，上海市2012年決算已經匯編完成。按照《中華人民共和國預算法》等法律法規規定和市人大常委會的安排，受市人民政府委托，我向市人大常委會提出本市2012年市本級決算報告和市本級決算草案，請予審查。
2012年，在黨中央、國務院和中共上海市委的堅強領導下，全市各區縣、各部門深入貫徹科學發展觀，全面落實黨的十八大和市第十次黨代會精神，緊緊圍繞“創新驅動、轉型發展”和“五個更加注重”，攻堅克難、穩中求進，市十三屆人大五次會議確定的全年各項目標任務圓滿完成。在此基礎上，財政改革和發展取得新進展，全市和市本級的決算情況較好。
一、2012年公共財政收支決算情況
匯總市本級和區縣決算，2012年，全市地方公共財政收入3743.7億元，完成預算的101%，比2011年（下同）增長9.2%。加上中央財政與本市結算凈收入430.6億元，中央財政?？钌夏杲Y轉收入、調入資金、調入預算穩定調節基金、動用歷年結余等106.1億元，以及經國家批準本市試點自行組織發行的地方政府債券收入89億元，減去調出資金25.9億元，全市地方公共財政收入總計4343.5億元。全市地方公共財政支出4184億元，完成調整預算的103.4%，增長6.9%。加上地方政府債券還本76億元、中央財政?？罱Y轉下年支出46.6億元、部分區縣安排預算穩定調節基金15.4億元，全市地方公共財政支出總計4322億元。全市地方公共財政收支相抵，當年結余21.5億元。
2012年，市本級公共財政收入1831.6億元，完成預算的100.3%，增長9.3%。加上中央財政與本市結算凈收入430.6億元、中央財政?？钌夏杲Y轉收入52.1億元、接受其他地區援助收入0.1億元、調入資金28.3億元，以及經國家批準本市試點自行組織發行的地方政府債券收入89億元，減去市對區縣的稅收返還和轉移支付696.8億元，調出資金13.9億元，市本級公共財政收入總計1721億元。與向市十四屆人大一次會議報告的預算執行數比較，市本級公共財政收入增加15.5億元，主要是根據國家有關規定，中央與本市兩級財政最終結算后，中央財政稅收返還及專項補助收入增加、上解中央財政支出減少所致。市本級公共財政支出1524.8億元，完成調整預算的104.9%，增長1.1%。加上地方政府債券還本76億元、轉貸區縣地方政府債券支出60億元、中央財政?？罱Y轉下年支出46.6億元，市本級公共財政支出總計1707.4億元。與向市十四屆人大一次會議報告的預算執行數比較，市本級公共財政支出增加1.9億元，主要是根據國家有關規定，中央與本市兩級財政最終結算后，中央?？罱Y轉下年支出數增加1.9億元所致。市本級公共財政收支相抵，當年結余13.6億元。需要說明的是，市本級調入資金28.3億元，主要是按照《財政部關于將按預算外資金管理的收入納入預算管理的通知》的有關規定和審計整改意見，對有關公共財政收入進行清理后繳入國庫；市本級調出資金13.9億元，主要是按照2011年財政部、國家發展改革委、水利部聯合出臺的《水利建設基金籌集和使用管理辦法》的有關規定，將按城市維護建設稅等公共財政收入一定比例提取的地方水利建設基金，納入政府性基金預算管理。
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市本級公共財政收入各主要科目的具體完成情況如下：
1．增值稅269.8億元，完成預算的84.8%，主要是受本市經濟增長放緩、工業企業效益下降等因素影響，增值稅增長低于年初預期。
2．營業稅441.3億元，完成預算的105.6%，主要是銀行等金融業收入增長較快，相應帶動營業稅收入高于年初預期。
3．企業所得稅481.9億元，完成預算的97.9%，主要是受外部經濟環境等因素影響，本市工業企業效益下降，企業所得稅增長低于年初預期。
4．個人所得稅163.5億元，完成預算的97.3%，主要是受國家提高個人所得稅起征點、本市存量房交易量下降等因素影響，個人所得稅增長低于年初預期。
5．城市維護建設稅86.7億元，完成預算的98.5%，主要是部分企業適用的城市維護建設稅稅率下調，城市維護建設稅收入相應減少。
6．房產稅24.6億元，完成預算的109.3%，主要是本市部分企業生產經營性用房有所增加，以及本市加強房產稅征管等，帶動房產稅增長高于年初預期。
7．城鎮土地使用稅16.7億元，完成預算的104.4%，主要是部分企業生產經營性用地有所增加，以及本市加強城鎮土地使用稅征管等，帶動城鎮土地使用稅增長高于年初預期。
8．耕地占用稅6.3億元，完成預算的81.8%，主要是受房地產市場調控和本市經濟增長放緩等因素影響，郊區土地供應量有所減少，使得耕地占用稅收入增長低于年初預期。
9．契稅29.2億元，完成預算的86.9%，主要是受房地產市場調控等因素影響，本市土地出讓和房產交易量有所下降，使得契稅收入增長低于年初預期。
10．其他各稅60.9億元其他各稅主要包括印花稅（含證券交易印花稅）、車船稅、土地增值稅。，完成預算的116%，主要是本市加強對房地產項目土地增值稅的清算和征管，一次性增加土地增值稅收入較多。
11．非稅收入250.7億元非稅收入主要包括專項收入、國有資本經營收入（國有企業計劃虧損補貼）、行政事業性收費收入，以及罰沒收入和國庫存款利息收入等。，完成預算的119%，主要是本市按照國家有關規定，將原按預算外資金管理的河道工程修建維護管理費等非稅收入歷年結余全部納入預算管理，一次性收入增加較多。
需要說明的是，2012年市本級公共財政收入比預算超收4.6億元，主要來自專項收入（其中：教育費附加收入超收1.9億元，河道工程修建維護管理費收入超收2.7億元）。按照國家有關專款專用的規定，市本級超收收入安排使用情況為：一是增加安排教育費附加專項支出1.9億元；二是增加安排河道工程修建維護管理費專項支出2.7億元。
?。ǘ┦斜炯壒藏斦С鰶Q算情況
2012年，市本級公共財政支出的預算安排堅持統籌兼顧、突出重點、有保有壓的原則，著力突出“三個聚焦”（即：聚焦“穩增長、轉方式、調結構”，聚焦以民生改善為重點的社會建設，聚焦城鄉一體化可持續發展），市本級公共財政“三個聚焦”支出合計1249.2億元，占市本級公共財政支出的81.9%。
市本級公共財政支出各主要科目的具體完成情況如下：
1．教育支出201億元，完成預算的100.1%。
2．科學技術支出131.2億元，完成預算的107.2%，主要是中央財政增加撥付國家重點實驗室和國家科技重大專項補助資金。
3．文化體育與傳媒支出30.6億元，完成預算的106.6%，主要是中央財政增加撥付文化產業發展等專項補助資金，以及本市新增安排設立體育發展專項資金。
4．社會保障和就業支出172.4億元，完成預算的100.5%。
5．醫療衛生支出63億元，完成預算的100%。
6．節能環保支出32億元，完成預算的100%。
7．城鄉社區事務支出15.9億元，完成預算的108.9%，主要是中央財政增加撥付市政基礎設施建設專項資金。
8．農林水事務支出120.7億元，完成預算的144.9%，主要是本市按照國家有關規定，將原按預算外資金管理的河道工程修建維護管理費歷年結余一次性納入預算管理，并按專款專用要求相應增加安排河道工程修建維護管理費支出，以及中央財政增加撥付農機購置、農業生產保險和農資綜合補貼專項補助資金等。
9．交通運輸支出66.3億元，完成預算的107.8%，主要是中央財政增加撥付成品油價格改革、公交和出租車行業專項補助資金。
10．資源勘探電力信息等事務支出54.5億元，完成預算的104%，主要是中央財政增加撥付科技型中小企業技術創新基金等專項資金。
11．商業服務業等事務支出24.9億元，完成預算的100%。
12．金融監管等事務支出10.5億元，完成預算的132.9%，主要是本市增加安排優化金融發展環境、促進金融機構和金融人才集聚發展等方面的財政專項資金支出。
13．國土資源氣象等事務支出3.9億元，完成預算的121.9%，主要是中央財政增加撥付國外礦產資源風險勘查和海域使用金等專項補助資金。
14．住房保障支出35.8億元，完成調整預算的114.7%，主要是增加安排大型居住社區外圍市政配套設施建設補助支出和增加公共租賃住房建設投入。
15．糧油物資儲備事務支出11.5億元，完成預算的100%。
16．援助其他地區支出25.4億元，完成預算的103.7%，主要是增加安排對口支援青海省藏區專項資金。
17．公共基礎設施建設支出364.8億元，完成調整預算的114.9%，主要是增加安排市級政府性債務償債準備金。
18．一般公共服務支出64.7億元，完成預算的98.9%，主要是各部門嚴格控制并進一步壓縮部門一般性支出。
19．公共安全支出71.6億元，完成預算的100%。
20．國債還本付息支出9億元，完成預算的138.5%，主要是按規定將部分國債轉貸付息支出由“公共基礎設施建設支出”轉列至本科目。
21．其他支出11.5億元，完成預算的104.5%，主要是對外省市結算支出按規定據實結算。
匯總2012年市級行政事業單位等用當年財政撥款開支的因公出國（境）經費、車輛購置及運行費、公務接待費支出，合計9.59億元，比預算數減少0.91億元。其中：因公出國（境）經費1.79億元，減少0.18億元；車輛購置及運行費4.77億元，減少0.48億元；公務接待費3.03億元，減少0.25億元。2012年決算數比預算數減少，主要是各部門切實落實中央和市委、市政府有關厲行節約的要求，壓縮“三公經費”，減少了相關支出等。
匯總2012年市級行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）履行行政管理職責、維持機關運行開支的行政經費，合計100.6億元。
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2012年，市對區縣稅收返還和轉移支付696.8億元，完成預算的104.4%。其中：市對區縣稅收返還361.1億元，完成預算的108%；市對區縣轉移支付335.7億元，完成預算的100.8%（其中：一般性轉移支付317.3億元，所占比重達到94.5%；專項轉移支付18.4億元，所占比重達到5.5%）。對教育項目的轉移支付比上年增長25%；市對郊區、人口導入區的轉移支付達到261.8億元，占市對區縣轉移支付總量的78%。
二、2012年政府性基金收支決算情況
2012年，全市政府性基金收入1290.6億元，完成預算的85.7%。加上中央財政對本市政府性基金補助收入14.8億元、動用歷年結余和調入資金等161.7億元，收入總計1467.1億元。全市政府性基金支出1371.7億元，完成預算的86.5%。全市政府性基金收支相抵，當年結余95.4億元。市本級政府性基金收入647.8億元，完成預算的127.8%。加上中央財政對本市政府性基金補助收入14.8億元、動用歷年結余和調入資金65.8億元，減去市對區縣政府性基金補助支出88.7億元，收入總計639.7億元。與向市十四屆人大一次會議報告的預算執行數比較，市本級政府性基金收入增加0.3億元，主要是根據國家有關規定，中央與本市兩級財政最終結算后，中央財政對本市政府性基金補助收入增加0.3億元所致。市本級政府性基金支出602億元，完成預算的123.7%。市本級政府性基金收支相抵，當年結余37.7億元。政府性基金收入按國家規定專款專用，結余資金結轉下年度使用。
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市本級政府性基金收入各主要科目的具體完成情況如下：
1．文化事業建設費收入13.5億元，完成預算的117.4%，主要是本市娛樂和廣告行業經營收入增長，相應征收的文化事業建設費收入高于年初預期。
2．新增建設用地土地有償使用費收入18.8億元，完成預算的98.9%，主要是繼續實施房地產市場調控政策，新增建設用地總量減少，相應征收的新增建設用地土地有償使用費收入低于年初預期。
3．城市公用事業附加收入24.8億元，完成預算的95.4%，主要是本市工業用電量同比下降，相應征收的城市公用事業附加收入低于年初預期。
4．國有土地使用權出讓收入465億元，完成預算的135.6%，主要是上海世博園區、虹橋商務區主功能區等特定區域國有土地出讓收入的繳庫級次，從原來的繳入市、區兩級國庫調整為全部繳入市級國庫，市本級國有土地使用權出讓收入高于年初預期。
5．國有土地收益基金收入7.1億元，完成預算的136.5%，主要是市本級國有土地使用權出讓收入高于年初預期，帶動按規定提取的國有土地收益基金收入相應增加。
6．農業土地開發資金收入0.9億元，完成預算的81.8%，主要是本市國有土地使用權出讓面積低于年初預期，且主要集中在國有土地出讓收益計提標準較低的郊區。
7．彩票公益金收入6.1億元，完成預算的101.7%，主要是福利彩票發行收入高于年初預期，帶動按規定提取的彩票公益金收入相應增加。
8．城市基礎設施配套費收入19.6億元，完成預算的126.5%，主要是區縣按規定上繳的城市基礎設施配套費高于年初預期。
9．車輛通行費收入4.6億元，完成預算的64.8%，主要是2012年本市取消征收貸款道路建設車輛通行費后，退還多繳納的貸款道路建設車輛通行費，車輛通行費收入低于年初預期。
10．殘疾人就業保障金收入11.8億元，完成預算的181.5%，主要是本市進一步加強殘疾人就業保障金收繳管理，以及本市社會平均工資增長率高于年初預期，按職工工資總額1.6%標準繳納的殘疾人就業保障金收入相應增加。
11．地方教育附加收入70.9億元，完成預算的116.2%，主要是本市營業稅等流轉稅收入高于年初預期，按流轉稅稅額2%帶征的地方教育附加收入相應增加。
12．地方水利建設基金收入0.5億元，完成預算的71.4%，主要是車輛通行費收入低于年初預期，按規定計提的地方水利建設基金收入相應減少。
13．港口建設費收入3億元，完成預算的100%。
14．其他政府性基金收入1.2億元，完成預算的100%。
?。ǘ┦斜炯壵曰鹬С鰶Q算情況
市本級政府性基金支出各主要科目的具體完成情況如下：
1．文化事業建設費支出12億元，完成預算的101.7%，主要是增加安排大型公共文化設施建設等經費支出。
2．新增建設用地土地有償使用費支出11.6億元，完成預算的38.7%，主要是土地整治項目建設進度慢于年初預期，按項目實施進度撥付的支出相應減少。
3．城市公用事業附加支出19.2億元，完成預算的83.8%，主要是部分項目建設進度慢于年初預期，按項目實施進度撥付的支出相應減少。
4．國有土地使用權出讓支出470.3億元，完成預算的137%，主要是增加安排中心城區重點舊改地塊、虹橋商務區主功能區等土地儲備支出。
5．國有土地收益基金支出5.7億元，完成預算的109.6%，主要是增加安排國際旅游度假區土地儲備支出。
6．農業土地開發資金支出0.5億元，完成預算的45.5%，主要是土地整治項目建設進度慢于年初預期，按項目實施進度撥付的支出相應減少。
7．彩票公益金支出6億元，完成預算的90.9%，主要是部分養老機構設施改造等項目建設進度慢于年初預期，按項目實施進度撥付的支出相應減少。
8．城市基礎設施配套費支出17.3億元，完成預算的108.1%，主要是增加安排軌道交通建設支出。
9．車輛通行費支出8.6億元，完成預算的104.9%，主要是新增安排崇啟通道高速公路養護運營經費支出。
10．殘疾人就業保障金支出2.7億元，完成預算的96.4%，主要是據實撥付的超比例安置殘疾人就業單位的獎勵經費低于年初預期。
11．地方教育附加支出13.3億元，完成預算的100%。
12．地方水利建設基金支出10億元，完成預算的86.2%，主要是部分防汛應急度汛項目的實際支出低于年初預期。
13．港口建設費支出1.9億元，完成預算的63.3%，主要是外高橋和羅涇支航道疏浚等工程項目慢于年初預期，按項目實施進度據實撥付的支出相應減少。
14．其他政府性基金支出22.9億元，完成預算的208.2%，主要是中央財政增加撥付民航發展基金等政府性基金。
三、2012年市本級國有資本經營收支決算情況
2012年，市本級國有資本經營收入81.06億元，加上上年結轉的0.27億元，市本級國有資本經營收入合計81.33億元，完成預算的99.97%。其中：應交利潤收入25.48億元，完成預算的99.95%；國有股利、股息收入11.58億元，完成預算的99.94%；國有產權轉讓收入44億元，完成預算的100%。市本級國有資本經營支出81.25億元，完成預算的99.87%。其中：用于對重點產業的資本性支出78.10億元，完成預算的99.99%；用于解決國有企業改革的歷史遺留問題等費用性支出2.84億元，完成預算的97.81%；用于國資監管等其他支出0.31億元，完成預算的90.69%。市本級國有資本經營收支相抵，當年結余0.08億元，結余資金結轉下年度使用。
四、2012年預算執行效果
總的來看，2012年全市和市本級財政運行情況較好，積極的財政政策得到全面有效落實，財政改革和預算管理創新進一步深化，財政在全市“穩增長、調結構、促改革、惠民生”中發揮了重要作用，作出了新的貢獻。一是“營改增”試點取得好于預期的改革先發效應。成功實現本市“1+6”行業試點企業新老稅制的順利轉換，從制度上突破制約現代服務業發展的稅制瓶頸，基本解決了試點行業企業貨物與勞務稅制不統一和營業稅的重復征稅問題，結構性減稅的政策效應充分體現（2012年，全市共有15.9萬戶企業納入“營改增”試點范圍，本市區域內的試點企業和原增值稅一般納稅人因實行“營改增”試點減稅約166億元），稅制環境進一步優化，現代服務業加速集聚發展（2012年，全市第三產業增加值占全市生產總值的比重首次達到60%；新增跨國公司地區總部50家、投資性公司25家、外資研發中心17家；服務貿易出口總額達515.3億美元，占全國的比重超過1/4）。二是財政政策的綜合調控功能和作用進一步增強。本市在認真貫徹實施國家積極財政政策的同時，以擴大內需、優化結構、完善環境和防范風險等為重點，建立戰略性新興產業發展專項資金，實施財政專項資金支持等政策措施緩解中小微企業“擔保難、融資難”問題，先行先試啟運港退稅政策試點，著力推進財政科技投入機制改革，全市經濟在加快轉型中實現了持續平穩健康發展（2012年，上海全市生產總值首次超過2萬億元，戰略性新興產業規模突破1萬億元），在擺脫傳統發展模式束縛、加快轉變經濟發展方式方面邁出了實質性步伐。三是公共財政的民生投入保障力度進一步加大。財政政策和財力保障重點聚焦支持教育、社保、就業、醫療、住房、交通、文化和城市公共安全等基本公共服務和重要民生項目，體現以人為本的公共財政支出體系進一步完善。特別是，以“三個統籌”為核心內容的財政基礎教育投入機制改革穩步推進，中心城區與郊區縣的生均經費差距縮小11.2個百分點；覆蓋城鄉的社會保障體系基本建立，城鎮和農村低保標準分別提高12.9%和19.4%，新型農村社會養老保險和城鎮居民社會養老保險制度實現全覆蓋，本市在保障和改善民生、保持社會和諧穩定方面取得了新進展。四是財政預算管理制度改革進一步深化。國有資本經營預算和社會保險基金預算的試編工作繼續深化推進，政府預算體系框架基本形成；國庫單一賬戶體系和公務卡改革拓展到市級和區縣所有預算單位；本市市級政府2011年度權責發生制政府綜合財務報告的試編工作順利完成；鎮（鄉）財政性資金的規范化管理進一步加強；64家市級部門的部門決算、61家市級部門的“三公經費”決算和35個財政專項資金項目的績效評價結果及時向社會公開，市與區縣兩級財政的信息公開機制進一步完善。
同時，我們也清醒地認識到本市預算執行中反映出的一些問題：一是受經濟下行壓力的影響，全年地方公共財政收入增幅比上年有所回落，財政收入持續穩定增長的難度不斷加大；二是城鄉之間的基本公共服務保障水平仍然存在一定的差異，對基本公共服務領域的財政保障力度有待進一步增強；三是財政政策的創新力度還需進一步加大，財政在促進穩增長和轉型發展中的功能作用有待進一步拓展和發揮；四是預算支出特別是項目支出的標準體系還需健全，財政資金的使用效益有待進一步提高。審計情況也表明，2012年市本級預算執行情況總體較好，但在預算編制、預算執行和資金使用等方面也存在一些需要研究解決的問題。對此，市政府高度重視，要求各有關部門和單位按照市人大的有關決議要求和審計意見，采取有力措施切實加以整改。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：今年以來，本市各級財政部門緊緊圍繞“五個著力”和年初市人代會通過的2013年預算任務，求真務實、開拓創新，各項重點工作扎實有序推進，財政運行的協調性和可持續性進一步提高，有力地支持和促進了全市經濟持續健康發展與社會和諧穩定。一是著力優化有利于加快轉型發展的財稅環境。按照國家統一部署，結合深化浦東綜合配套改革試點，在認真總結綜合保稅區試點經驗和學習借鑒國際慣例的基礎上，從促進投資和擴大貿易等方面入手，及時研究提出與中國（上海）自由貿易試驗區功能定位相適應、比較系統的稅收政策建議，努力培育和形成開放型經濟新優勢；基本完成2012年度本市“1+6”行業企業“營改增”試點過渡性財政扶持政策的清算審核工作，并及時兌現落實資金，有效平衡試點企業稅負；深化推進現代服務業綜合試點，支持現代服務業綜合試點示范項目和現代商貿服務示范功能區加快建設。二是著力加大對“轉方式、調結構”的財政支持力度。結合實施國家積極的財政政策，認真落實市委、市政府的“雙特”決策，及時設立新一輪臨港地區專項發展資金，進一步加大財政支持力度，支持和促進臨港地區的開發、建設和發展；及時修訂完善《上海市國家級重要科研設施和基地建設配套支持辦法》、《上海市大型科學儀器設施共享服務評估與獎勵暫行辦法》，進一步加大對科技自主創新項目的聚焦支持力度；足額安排落實戰略性新興產業重大項目財政專項資金，支持和促進產業結構轉型升級。三是著力完善公共財政民生保障長效機制。本著“特事特辦、急事急辦”的原則，及時安排落實各類應急和家禽養殖戶補貼資金，切實加強人感染H7N9禽流感疫情的防控經費保障；根據不同情況和特點，超前考慮和優先安排市政府確定的2013年十大類26個實事項目經費預算；合理調整提高本市城鄉最低生活保障標準，健全農業保險財政補貼機制，促進農民專業合作社聯社和示范社加快發展；支持食品安全信息共享平臺建設，推進建立有獎舉報制度；支持“電子警察”建設，加快推進建立完善的公共安全體系；加大節能環保支持力度，積極推進綠色、循環和低碳發展。四是著力深化推進財政預算制度改革。制定和實施《上海市社會保險基金預算管理試行辦法》，進一步完善本市機關事業單位養老保險基金收支預算管理；制定和實施《關于上海市市級公立醫院實施綜合預算管理制度的試行意見》、《上海市市級公立醫院總會計師委派管理試行辦法》和《關于完善區縣公立醫療機構政府投入機制的實施意見》，加快構建與本市醫藥衛生體制改革相配套的財政預算管理制度體系；重點選擇部分有代表性的預算單位開展財政綜合監督改革試點，啟動對非稅收入政策執行和33個市級財政專項資金使用情況的監督檢查，并積極探索實施部門綜合評價試點；全面實施《行政單位財務規則》和《事業單位會計制度》，深化推進行政事業單位財務會計改革。五是著力提高財政運行透明度。及時編制和公布《上海市行政事業性收費項目目錄（2013年版）》；選擇部分市場價格變動較為頻繁的電子類產品，公開第三方評估價格作為“市場平均參考價”，切實完善對政府采購電子集市產品的價格監督；在及時公開96家市級部門的部門預算、93家市級部門的“三公經費”預算和67項市級財政專項資金的同時，進一步統一規范各區縣財政信息公開的范圍和重點。
下半年，我們將按照市委、市政府的決策部署和市十四屆人大一次會議的有關決議、審查意見以及本次會議提出的要求，緊緊圍繞“穩中求進、穩中求好、穩中求優”，統籌兼顧、聚焦突破，重點做好以下五方面的工作：一是進一步推進上?！八膫€中心”建設。按照國務院的批復精神和要求，擬訂和實施與《中國（上海）自由貿易試驗區總體方案》相配套的本市稅收政策執行管理具體辦法，切實加強政策宣傳和業務輔導，確保自貿區政策及時落地，充分發揮先行先試的改革先發效應；認真落實市委、市政府確定的有關促進金融機構和金融人才集聚發展的財政政策；重點聚焦支持現代航運服務平臺建設，促進各類功能性航運機構特別是全球性航運機構來滬集聚發展；將廣播影視作品的制作、播映、發行等納入“營改增”試點，深化開展郵電通信業擇機納入試點范圍的預案研究，充分發揮稅制改革的聯動放大效應；進一步擴大服務類項目的政府采購范圍，并將本市服務業發展引導資金的使用范圍拓展到科技服務等新興服務業；鼓勵和支持國際跨國公司在滬設立亞太地區總部、業務部門全球總部等高能級的總部機構。二是進一步加大對穩增長和創新轉型的聚焦支持力度。在加快推進實施國家科技重大專項的同時，制定和實施市級科技重大專項實施方案和科技計劃專項經費管理辦法；進一步完善市級財政科技投入管理平臺的功能和應用，重點聚焦國家級科技創新園區、重大項目和重點專項工程，進一步加大對產學研合作等技術創新活動的財政支持力度，鼓勵和支持企業通過采用新技術、新工藝、新設備、新材料來改造和提升現有產業，切實增強上海先進制造業和戰略性新興產業的核心競爭力；在有效提高商業銀行對小微企業貸款不良率容忍度的基礎上，進一步加大對中小微企業創新服務體系建設的財政支持力度；著力支持完善外貿出口服務體系，加快推進出口自主品牌和國際營銷網絡建設，進一步擴大外貿出口特別是服務貿易出口；以加強商貿流通體系建設、規范市場秩序、完善信用體系等為重點，進一步加大財政投入力度，有效擴大和提升消費需求。三是進一步支持和促進城鄉一體化發展。按照集中財力辦大事的原則和要求，加大財力統籌保障力度，全力支持和促進事關城鄉一體化的重大公共基礎設施加快建設；圍繞深化收入分配制度改革，穩步推進市級其他事業單位的績效工資改革，積極支持探索“新農合”的市級統籌，支持普陀、閘北、虹口區試點實施大學生社區服務計劃；結合實施本市將要出臺的《上海市基本公共服務體系規劃》和落實郊區差別化管理機制的要求，擬訂和實施2013年度市對區縣財政轉移支付方案；認真貫徹市委、市政府出臺的《關于本市加強農村綜合幫扶工作的若干意見》，著力加大對郊區經濟相對薄弱地區的財政支持力度；切實強化財稅政策支持，重點推進中心城區二級舊里以下房屋和郊區城鎮棚戶簡屋改造；繼續做好地方政府債券的區縣轉貸工作，重點支持保障性安居工程、普通公路等重大公益性項目建設；建立健全穩定的政府性債務償債機制，實施市對區縣政府性債務的風險預警提示制度。四是進一步健全預算編制、執行、監督、績效評價和信息公開“五位一體”的預算管理機制。結合啟動編制2014年預算，研究建立財政項目支出預算的通用定額標準，大力推進實施項目支出特別是重大項目支出預算的事前評審制度，選擇部分實施周期較長、使用資金總量較大的財政重點支出項目深化開展中期預算管理機制改革試點；將國庫單一賬戶體系改革和公務卡制度改革推廣覆蓋至全市所有鎮（鄉）預算單位，并制定和實施鎮（鄉）財政資金監督和績效評價管理制度；在繼續試編市級政府權責發生制政府綜合財務報告的同時，推進寶山、嘉定兩區先行試點；在及時公開有關財政決算信息、2012年本市財政教育經費投入使用情況的同時，著力完善統籌推進機制，進一步增強市與區縣財政信息公開的聯動性和區縣之間的協調性；認真做好將市本級國有資本經營預算和本市社會保險基金預算報送市人大審議，以及細化編報市本級基本建設支出預算的各項準備工作，不斷提高預算編制、執行的完整性、規范性和有效性。五是進一步加強財政收支的規范化、科學化和精細化管理。強化對重點行業、重點企業、重點稅種財政收入和政府非稅收入的動態跟蹤，進一步提高財政收入增長的穩定性、協調性和可持續性；結合推進國庫單一賬戶體系和國庫現金管理改革試點，進一步增強財政的籌資理財功能，完善國庫資金的保值增值機制。牢固樹立過“緊日子”的思想，認真貫徹落實中央八項規定及其實施細則的各項要求，著力壓縮一般性支出和“三公經費”支出，嚴格控制修建裝修辦公樓等樓堂館所；深化政府購買公共服務制度改革試點，擴大“政府采購、合同管理、審計評估、信息公開”預算管理辦法的覆蓋面；制定和實施《上海市政府采購代理機構管理辦法》，建立協議供貨產品價格定期更新和價格舉報機制；修訂完善《上海市財政支出績效評價管理暫行辦法》，擴大重點項目的績效評價資金規模，全年預算主管部門開展績效評價的財政資金總量不低于本部門項目支出的10%，切實加強財政支出管理，真正把錢用在“刀刃”上，進一步提高財政資金的使用效益。主任、各位副主任、秘書長、各位委員：2013年是全面貫徹黨的十八大精神的開局之年，也是落實市第十次黨代會目標任務的關鍵一年，財政改革和發展的任務十分艱巨繁重。我們將在黨中央、國務院和中共上海市委的堅強領導下，堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀為指導，誠懇接受市人大常委會的指導和監督，銳意進取、克難奮進，扎實推進各項財政工作，確保圓滿完成2013年預算任務，為上海加快推進“四個率先”、加快建設“四個中心”作出新貢獻！
附件：《2012年本市財政教育經費投入使用情況》
附件
2012年本市財政教育經費投入使用情況
2012年，本市按照《國家中長期教育改革和發展規劃綱要（2010—2020年）》、《國務院關于進一步加大財政教育投入的意見》（國發〔2011〕22號）的精神和要求，進一步加大財政教育經費的投入力度，著力支持和促進教育優先發展。
一、2012年全市財政教育經費投入使用情況
2012年，全市財政教育投入724.1億元。其中：由公共財政預算安排的教育支出為649億元（市級201億元，區縣級448億元），按財政部考核口徑計算，占全市地方公共財政支出的15.3%，達到國家下達本市財政教育支出占地方公共財政支出15%的比例目標要求。由政府性基金預算安排的教育支出為75.1億元，其中：由地方教育附加安排的教育支出為64.8億元（市級13.3億元，區縣級51.5億元）；由國有土地出讓收益計提教育資金安排的教育支出為10.3億元（市級6億元，區縣級4.3億元）。
二、2012年市級財政教育經費投入使用情況
（一）2012年市級公共財政預算教育支出201億元。主要由市教委和其他市級行業主管部門安排使用，具體如下：
1．由市教委安排使用的財政教育支出165.5億元。包括：市教委系統所屬學校及事業單位部門預算71.7億元，實施中長期教育規劃綱要專項資金30億元，教育費附加支出28億元，“985工程”地方配套資金12.8億元，化解地方公辦高校歷史遺留債務8.8億元，在滬部屬高校共建經費9.46億元，老年教育均衡布局項目經費1.04億元，上?？萍即髮W啟動經費0.2億元，國家獎助學金、教師培訓、職業教育示范校建設等中央?？钪С?.5億元。
2．由其他市級行業主管部門安排使用的財政教育支出21.1億元。主要用于行業所屬學校經費支出。
3．教育設施的基本建設等其他教育經費支出14.4億元。
?。ǘ?012年市級政府性基金預算教育支出19.3億元。包括由2012年市級地方教育附加和市級財政從國有土地出讓收益中計提教育資金安排的支出。
1．市級地方教育附加支出13.3億元。其中：用于鼓勵企業開展職工職業培訓補貼1.08億元；扶持高技能人才培養基地和公共實訓等社會培訓機構建設支出3.1億元；用于地方高等教育發展支出9.15億元。
2．市級財政從國有土地出讓收益中計提教育資金安排的支出6億元。全部用于補助人口集聚區、大型居住社區和財力相對困難區縣的教育設施建設。
三、2012年本市財政教育經費投入使用信息公開情況
市財政部門負責公開市級財政教育經費安排使用的匯總情況；市有關財政教育經費使用部門和單位負責公開本部門、本單位財政教育經費分配、使用的具體情況。
區縣財政部門負責做好本級財政教育經費投入和市級財政教育轉移支付分配使用的信息公開工作；區縣有關財政教育經費使用部門和單位負責公開本部門、本單位財政教育經費分配、使用的具體情況。