關于上海市2015年市本級決算及2016年上半年預算執行情況的報告 2016-08-04
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
市十四屆人大四次會議審查批準了《關于上海市2015年預算執行情況和2016年預算草案的報告》。現在，本市2015年決算已經匯編完成。按照《中華人民共和國預算法》等法律規定和市人大常委會的安排，受市人民政府委托，我向市人大常委會提出本市2015年市本級決算報告和市本級決算草案，請予審查。同時，簡要報告今年上半年本市“四本預算”執行、財政重點工作推進情況和下半年財政工作的初步安排。
一、關于2015年本市市本級“四本預算”決算情況
2015年，在黨中央、國務院和中共上海市委的堅強領導下，全市各區縣、各部門緊緊圍繞“創新驅動發展、經濟轉型升級”，認真落實市十四屆人大三次會議有關決議，以及市人大財經委員會的審查意見，主動適應經濟發展新常態，堅持穩中求進工作總基調，市十四屆人大三次會議和“十二五”規劃確定的目標任務順利完成。在此基礎上，財稅改革深入推進，財政運行的質量和效益進一步提升，全市和市本級的決算情況總體良好。
（一）市本級一般公共預算收支決算情況
2015年，全市一般公共預算收入5519.5億元，為預算的105.9%，比2014年同口徑（下同）增長13.3%。加上中央財政稅收返還和補助收入650.9億元，上年結轉收入、調入資金、動用預算穩定調節基金、動用歷年結余等1020.4億元，以及地方政府一般債券收入801億元，收入總量為7991.8億元。全市一般公共預算支出6191.6億元，完成調整預算的103.8%，增長19.5%。加上地方政府一般債券還本支出649億元、上解中央財政支出203.2億元、結轉下年支出102.2億元、補充預算穩定調節基金798億元、增設預算周轉金47.8億元，支出總量為7991.8億元。全市一般公共預算收支決算平衡。市本級一般公共預算收入2806.1億元，為預算的107.3%，增長14.8%。加上中央財政稅收返還和補助收入650.9億元、區縣上解收入113.3億元、中央財政專款上年結轉收入50.2億元、地方政府一般債務收入801億元、調入資金230億元、動用預算穩定調節基金120億元、動用歷年結余33.6億元，收入總量為4805.1億元。與向市十四屆人大四次會議報告的執行數比較，市本級一般公共預算收入增加25.2億元，主要是動用歷年結余增加，以及中央與本市兩級財政最終結算后，中央財政稅收返還及補助收入增加。市本級一般公共預算支出2333.5億元，完成調整預算的99.6%，增長24.8%。加上上解中央財政支出203.2億元、市對區縣稅收返還和轉移支付支出1050.9億元、地方政府一般債務還本支出145億元、地方政府一般債務轉貸支出677億元、增設預算周轉金43.8億元、補充預算穩定調節基金306.7億元和結轉下年支出45億元，支出總量為4805.1億元。與向市十四屆人大四次會議報告的執行數比較，市本級一般公共預算支出增加25.2億元，主要是根據國家有關規定，一般公共預算歷年結余全部補充預算穩定調節基金。市本級一般公共預算收支決算平衡。
2015年，市本級一般公共預算收入比預算超收191.1億元，全部用于補充增加市本級預算穩定調節基金。
從收入決算的具體情況看，市本級稅收收入2320.6億元，為預算的110.6%。其中：增值稅433億元，為預算的94.7%，低于預算主要是受外部市場需求疲弱、外貿進出口下降、工業生產增長乏力，以及大宗商品價格回落等因素影響，導致增值稅增長低于年初預期。營業稅623.2億元，為預算的117.6%，超過預算較多主要是銀行貸款規模和中間業務收入不斷增長、證券市場交易量大幅增加，以及房地產市場交易量價回升，帶動營業稅增長高于年初預期。企業所得稅668.8億元，為預算的109.3%，超過預算主要是金融、信息服務、租賃商務等服務業發展態勢良好，房地產市場交易量價回升，相關企業利潤增加，帶動企業所得稅增長高于年初預期。個人所得稅245.4億元，為預算的105.3%，超過預算主要是本市經濟平穩增長，職工工資收入持續增加，加之股息紅利所得和房屋等財產轉讓所得增長較快，帶動個人所得稅增長高于年初預期。市本級非稅收入485.5億元，為預算的94.1%，低于預算主要是預算執行中，參照財政部做法，調整完善水利建設專項收入計提辦法，從城市維護建設稅等部分收入中計提的水利建設專項收入不再在非稅收入中反映，導致非稅收入反映的金額相應減少。
從支出決算的具體情況看，市本級支出2333.5億元，完成調整預算的99.6%。其中：教育支出242.8億元，完成預算的100.3%。科學技術支出135.3億元，完成預算的101.5%。社會保障和就業支出199.2億元，完成預算的108.4%，超過預算主要是預算執行中增加了對基本養老保險基金的補助支出。醫療衛生與計劃生育支出82.2億元，完成預算的111.8%，超過預算較多主要是預算執行中中央財政撥付公立醫院專項補助資金，以及落實事業單位績效工資增資政策，相應增加撥付事業運行經費。農林水支出112.2億元，完成預算的98.3%，低于預算主要是按項目實施進度撥付農村綜合幫扶等項目支出。文化體育與傳媒支出52億元，完成預算的103.6%。商業服務業等支出37.5億元，完成預算的105.6%，超過預算主要是預算執行中中央財政撥付外經貿發展等專項補助資金。節能環保支出59.3億元，完成預算的123%，超過預算較多主要是預算執行中中央財政撥付新能源汽車推廣等專項補助資金，以及增加撥付節能減排專項資金。城鄉社區支出55.5億元，完成預算的116.6%，超過預算較多主要是預算執行中增加撥付公交基礎設施和東海大橋維護支出。交通運輸支出202.9億元，完成預算的95%，低于預算主要是中央財政下達的本市成品油價格改革對出租車行業的專項補助資金，因2015年未達補助條件，專項補助資金結轉下年使用。
2015年，市對區縣稅收返還和轉移支付1050.9億元，完成預算的100.9%。其中：市對區縣稅收返還630.9億元，完成預算的101.5%；市對區縣轉移支付420億元，完成預算的100%。在市對區縣轉移支付中，一般性轉移支付382.3億元，占比91%；專項轉移支付37.7億元，占比9%。與向市十四屆人大四次會議報告的執行數一致。
2015年，市本級預備費預算55億元，主要用于預算執行中新增的黃浦江上游水源地金澤水庫工程項目經費、新設立的第三中級人民法院和市檢察院三分院經費等方面支出。上述支出，已根據《2015年政府收支分類科目》的有關規定歸入相應支出科目。
2015年，市級行政事業單位財政撥款因公出國（境）經費、公務用車購置及運行費、公務接待費（即“三公”經費）支出合計6.49億元，比預算數減少1.47億元。其中：因公出國（境）經費1.59億元，減少0.19億元；公務用車購置及運行費3.87億元（其中：購置費1.06億元、運行維護費2.81億元），減少0.5億元；公務接待費1.03億元，減少0.78億元。決算數比預算數減少，主要是本市各部門貫徹落實中央八項規定和厲行節約的有關要求，壓縮、取消部分出國（境）團組，加強公務用車管理，規范公務接待活動，減少了相關支出。上述行政事業單位結余的財政資金，全部用于增加補充市本級預算穩定調節基金。
（二）市本級政府性基金收支決算情況
2015年，全市政府性基金收入2312.2億元，為預算的119%，下降0.5%。加上中央財政補助收入18.8億元、動用上年結轉收入和調入資金等836.7億元、地方政府專項債務收入411億元，收入總量為3578.7億元。全市政府性基金支出2184.9億元，完成調整預算的108.6%，增長0.6%。加上地方政府專項債務還本支出378億元、調出資金705億元、結轉下年支出310.8億元，支出總量為3578.7億元。市本級政府性基金收入895.2億元，為預算的129.5%，增長8.5%。加上中央財政補助收入18.8億元、動用上年結轉收入300.7億元、地方政府專項債務收入411億元，收入總量為1625.7億元。市本級政府性基金支出693.2億元，完成調整預算的99.7%，下降5.7%。加上市對區縣政府性基金補助支出67.2億元、地方政府專項債務還本支出66億元、地方政府專項債務轉貸支出345億元、調出資金220億元和結轉下年支出234.3億元，支出總量為1625.7億元。市本級政府性基金收支決算數，與向市十四屆人大四次會議報告的執行數一致。
（三）市本級國有資本經營收支決算情況
2015年，全市國有資本經營收入110.3億元，為預算的140.9%，增長79.1%。加上上年結轉收入3.6億元，收入總量為113.9億元。全市國有資本經營支出81.6億元，完成預算的100%。全市國有資本經營收支相抵，當年結余32.3億元，結轉下年使用。市本級國有資本經營收入92.3億元，為預算的140.9%，增長100.7%。加上上年結轉收入0.7億元，收入總量為93億元。市本級國有資本經營支出65.5億元，完成預算的99.2%，增長7.9%。市本級國有資本經營收支相抵，當年結余27.5億元，結轉下年使用。市本級國有資本經營收支決算數，與向市十四屆人大四次會議報告的執行數一致。
（四）本市社會保險基金收支決算情況
2015年，全市10項社會保險基金收入3269.9億元，為預算的116.3%。其中：保險費收入2768.5億元，財政補貼收入442.3億元。全市10項社會保險基金支出2819.6億元，完成預算的109.3%。社會保險基金本年收支結余450.3億元，年末累計結余3043.9億元。與向市十四屆人大四次會議報告的執行數比較，2015年本市社會保險基金收入減少8.3億元、支出減少28.8億元、本年收支結余增加20.5億元，主要是經按實清算后各項社會保險基金收支情況相應增減變動。
按照《預算法》和財政部的有關規定，本市對2015年市本級財政的部分收支事項實行權責發生制，主要是當年預算已經安排而尚未支付的預算單位政府采購結轉資金。對于上述市本級財政實行權責發生制事項資金，市財政局將在預算執行中加強管理、及時撥付，盡快發揮資金效益。
需要說明的是，截至2015年年底，本市發行的地方政府一般債券余額總量為1163億元，本市發行的地方政府專項債券余額總量為411億元。經國務院批準，財政部核定本市2015年底的政府債務限額為6018.5億元。經財政部2015年地方政府債務年報審核，截至2015年年底，本市地方政府債務余額為4880億元（其中：市本級1413億元、區縣級3467億元）。按審計口徑計算的2015年末債務率為44.3%。
上述2015年全市和市本級“四本預算”收支項目的預算數、決算數及其對比分析，具體詳見《上海市2015年全市及市本級財政決算（草案）》。草案在報市政府審定、提請市人大常委會審查批準之前，已經市審計局審計。審計提出，市級基本建設資金決算編報還不夠細化，影響市本級決算支出歸類的準確性。根據市人大要求和審計意見，市財政局已從2016年起細化預算編制，并將市級基本建設支出根據資金的實際用途編報到各個支出功能分類科目，相應取消“公共基礎設施建設支出”科目。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
2015年是實施新《預算法》的第一年。我們認真貫徹落實《預算法》，按照統籌兼顧、突出重點、勤儉節約的原則和要求，加快推進財稅改革，進一步優化財政支出結構，著力增強積極財政政策的前瞻性、針對性和有效性，不斷加大對重點領域和關鍵環節的財稅聚焦保障力度，有效地支持和促進了上海經濟社會的持續健康發展，并為“十三五”發展奠定了比較堅實的基礎。一是財稅在促進科技創新和經濟轉型升級中的功能作用進一步提升。按照中央有關“繼續實施積極財政政策并加力增效”的精神和要求，及時出臺與市委、市政府有關加快建設具有全球影響力的科技創新中心（以下簡稱“科創中心”）“22條”相配套的財稅政策措施，與加快實施創新驅動發展戰略相適應的財稅政策體系進一步完善；優化整合財政專項資金，設立創新創業投資母基金，聚焦支持上海自貿試驗區與張江國家自主創新示范區聯動發展，產業結構的優化升級步伐進一步加快；提高郊區重大公共基礎設施建設的市級投資比重，加大地方政府債券轉貸區縣力度，著力減輕區縣財政支出和政府償債壓力；全面落實國家和本市各項“減稅降費”政策措施，加大小微企業所得稅優惠力度，取消10項行政事業性收費項目、縮小3項行政事業性收費的征收范圍，對小微企業免征14項行政事業性收費和5項政府性基金；支持對外投資合作公共服務體系建設，促進提升中小企業“走出去”的能力和水平；實施境外旅客購物離境退稅政策，擴大啟運港退稅政策覆蓋面，加大對上海國際航運中心樞紐港建設的財政專項資金支持力度，積極配合財政部等國家有關部門認真做好金磚國家新開發銀行總部落戶上海并正式開業相關配套政策的細化落實工作，著力鼓勵和引導各類總部型、功能性金融機構集聚發展，上海“四個中心”的全球資源配置功能進一步提升。二是民生財政保障的可及性和可持續性進一步增強。進一步加大對就業和社會保障、舊區和“城中村”改造、美麗鄉村和生態文明建設等重點領域的財政聚焦支持力度，面向就業困難人員等重點群體的創業就業服務體系進一步完善，“新農合”市級統籌全面實施，城鄉最低生活保障制度實現統一，社會養老服務體系基本建立，住房保障體系逐步健全；機關事業單位基本養老保險制度改革順利實施；試點拓寬教育費附加資金的支出使用范圍，完善高等教育財政投入機制，聚焦支持“高峰”、“高原”學科建設，教育綜合改革試點穩步推進；加強住院醫師、專科醫師規范化培訓經費保障，健全以基本項目與標化工作量為基礎的社區衛生服務中心財政補償機制，支持發展社會辦醫，醫藥衛生體制改革向縱深推進；支持完善基本公共文化服務體系，公共文化配送與需求有效對接；著力創新公共服務提供方式，政府購買公共服務的范圍和規模進一步擴大；貫徹落實市委、市政府關于創新社會治理加強基層建設的決策部署，加大對財力困難地區的轉移支付力度，制定和實施《關于居委會工作經費使用管理的指導意見》，進一步完善村級組織基本運轉經費保障機制，建立健全符合群團組織特點的財政經費保障和管理使用機制，城市管理和社會治理水平進一步提升。三是財政改革進一步深化推進。選擇基礎設施、社會保障等重點領域先行先試市與區縣事權和支出責任劃分改革，完善市與區縣出口退稅負擔機制，財政體制在促進城鄉一體化和區域協調發展中的功能作用不斷增強。開展以《預算法》為主要內容的法制培訓；將新增機動車額度拍賣收入和7項政府性基金分別納入、轉列一般公共預算，擴大國有資本經營預算收益收繳范圍，政府預算體系日趨完善；制定并修訂完善社區矯正、養老服務補貼等29個財政支出標準；制定和實施《上海市市級財政項目預算評審管理辦法》、《上海市行政事業單位內部控制操作指南》，深化專項資金和部門整體支出績效評價試點；對地方政府債務規模實行限額管理，全市政府債務率保持在合理范圍內，風險總體可控；權責發生制政府綜合財務報告試編范圍擴大到23個鄉鎮；著力完善盤活財政存量資金的長效管理機制，“涉農”資金專項整治、落實中央八項規定嚴肅財經紀律專項治理有序實施；政府和部門預決算支出細化公開到功能分類的“項”級科目，一般公共預算基本支出細化公開到經濟分類的“類”級科目，財政運行的透明度進一步提高。
同時，我們也清醒地看到本市預算執行中反映出的一些問題：一是財政收入結構有待進一步優化，政府“四本預算”的統籌安排使用機制有待進一步完善。二是政府和市場作用的邊界有待進一步厘清，市與區縣的事權和支出責任劃分有待進一步理順，財政專項資金的整合力度有待進一步加大，財政支持方式有待進一步創新。三是財政支出標準體系和項目庫建設、預算評審和績效評價的力度有待進一步加強，中期財政規劃尚處于試編階段，預算執行的均衡性、時效性有待進一步提高，預算信息公開有待進一步細化。對此，市政府高度重視，要求各有關部門和單位結合落實“十三五”規劃，采取切實有力措施，認真加以解決。
二、關于2016年上半年本市“四本預算”執行、財政重點工作推進情況和下半年財政工作的初步安排
（一）上半年本市“四本預算”執行情況
1.本市一般公共預算執行情況。上半年，全市一般公共預算收入4196億元，比去年同期（下同）增長30.6%，為預算的71.1%。全市一般公共預算支出3590.7億元，增長41.6%，完成調整預算的52.1%。
2.本市政府性基金預算執行情況。上半年，全市政府性基金收入903.2億元，下降31.5%，為預算的42.4%。全市政府性基金支出1096.2億元，增長5.1%，完成預算的45.8%。
3.本市國有資本經營預算執行情況。上半年，市本級國有資本經營收入21.6億元，為預算的30.6%，加上上年結轉收入27.5億元，收入總量為49.1億元。市本級國有資本經營支出27億元，完成預算的33%。
4．本市社會保險基金預算執行情況。上半年，全市10項社會保險基金收入2047億元，增長31.4%，為預算的58%。全市10項社會保險基金支出1466.4億元，增長18.3%，完成預算的47.7%。截至今年6月底，全市10項社會保險基金累計結余3624.7億元。
（二）上半年本市幾項財政重點工作推進落實情況和下半年財政工作初步安排
今年以來，我們深入貫徹創新、協調、綠色、開放、共享的新發展理念，堅持穩中求進工作總基調，繼續實施積極的財政政策并加大力度，大力推動供給側結構性改革，聚焦支持創新轉型，突出補齊體制機制和政策、制度短板，各項工作穩中有進，有力地支持和促進了全市經濟社會平穩健康發展。一是著力細化落實“科創中心”政策措施。結合系統推進全面創新改革試驗，將市級財政的各類科技投入專項優化整合為基礎前沿、科技創新支撐、技術創新引導、科技人才與環境和市級科技重大專項等五大類，統籌銜接基礎研究、應用開發、成果轉化和產業發展等各環節的財政投入，加快構建部門科技投入聯動協同、重大科技投入統籌聚焦的管理機制；擴大政府創業投資引導基金總量規模，加大財政科技投入力度，支持重大尖端科技研究、重大創新功能型平臺和創新創業服務體系建設，及時安排落實國家科技重大專項地方配套資金，聚焦突破國家亟需、能填補空白、上海自身有較好基礎的關鍵技術；結合深化高等院校、科研院所科研體制機制改革，進一步放開本市高等院校、科研院所科技成果使用、處置和收益權，提高科研項目人員經費比例。二是著力支持和促進“穩增長、轉方式、調結構”。結合開展降低實體經濟企業成本行動，全面落實國家和本市各類“減稅降費”政策，從2016年5月1日起將建筑業、房地產業、金融業和生活服務業全部納入“營改增”試點范圍，從2016年2月1日起將教育費附加、地方教育附加等兩項政府性基金的免征范圍從現行按月納稅的月銷售額或營業額不超過3萬元的納稅人擴大到按月納稅的月銷售額或營業額不超過10萬元的納稅人，從2016年1月1日起將原由行政審批部門組織實施但實際由行政審批申請人付費的50項評估評審費用統一調整為由公共財政承擔；貫徹落實財政部印發的《政府非稅收入管理辦法》，進一步加強非稅收入管理，嚴控違規設立非稅收入項目；設立總量規模為50億元的“上海中小微企業政策性融資擔保基金”，加快構建新型的政策性融資擔保機制，進一步緩解中小微企業“融資難、融資貴”的問題。加大地方政府債券轉貸區縣力度，進一步降低區縣債務成本、緩解償債壓力；實施新一輪新能源汽車擴大應用政策，加大對電動汽車充換電設施建設的財政投入力度，促進優化新能源汽車使用環境；推動“上海智慧新能源推廣應用示范項目”入選金磚國家新開發銀行首批項目，成為我國首個國際金融組織人民幣主權貸款項目；聚焦支持信用信息資源平臺建設、信用產品創新研發和信用建設環境優化，努力營造國際化的信用服務環境。三是著力加大民生財政保障力度。實施初創期創業社會保險費補貼政策，加大創業貸款擔保和貼息力度，支持擴大就業創業；結合推進收入分配改革和社會保障體系建設，穩步提高企業退休人員基本養老金、城鄉居民基礎養老金、城鄉居民最低生活保障等民生保障標準，實施小城鎮養老保險財政補貼，支持城鄉居民醫保制度并軌，建立老年綜合津貼制度，實施義務教育績效工資改革，落實法院、檢察院薪酬制度改革方案，支持通過政府購買公共服務方式提高養護行業一線職工收入水平；統一城鄉義務教育“兩免一補”政策和城鄉義務教育學校生均公用經費基本標準；推進基層公共文化資源有效整合和統籌利用，促進基本公共文化服務標準化、均等化；支持深化本市醫藥衛生體制綜合改革，提高基本公共衛生服務經費人均財政補助標準，促進提升公共衛生服務綜合能力和水平；加大對郊區特別是純農地區農業科技、農業生態保護和農產品安全、農村村莊改造、農村水利等方面的財政投入力度，并優化完善市對區縣轉移支付分配因素，將財政轉移支付資金重點向基層組織和基層治理能力建設傾斜，大力推進城鄉協同發展。四是著力推進市與區縣收入劃分和預算管理制度改革。貫徹落實國務院出臺的《全面推開營改增試點后調整中央與地方增值稅收入劃分過渡方案》，結合上海實際，依據保持市與區縣收入格局總體穩定、進一步調動區縣積極性、推動區縣發展先進制造業和現代服務業等原則，出臺本市《全面推開營改增試點后完善市與區縣增值稅收入劃分方案》；從2016年1月1日起，將政府住房基金、無線電頻率占用費等2項政府性基金轉列一般公共預算，將2015年底市本級政府性基金結轉資金規模超過該項基金當年收入的30%部分調入一般公共預算統籌使用；從2016年3月1日起，將原作為經營性收費的排水費統一調整為污水處理費并納入政府性基金預算管理；制定《關于加快推進市本級項目支出定額標準體系建設的實施意見》，著力構建市級項目支出定額標準體系；將國庫集中支付電子化管理的實施范圍拓展至市級預算單位所有財政資金，實現市級財政國庫集中支付全部業務的電子化管理；啟動開展《上海市財政監督條例》立法調研，深化推進財政監管法制化建設。五是著力加強財政科學化、規范化管理。進一步加強財政庫款管理，健全完善有關加快財政支出執行進度的通報、約談和考核機制，切實提高預算執行的均衡性和時效性；在全市范圍組織開展行政事業單位國有資產清查工作，進一步規范行政事業單位國有資產管理；全面落實國家出臺的新的《會計檔案管理辦法》，修訂完善《上海市代理記賬管理實施辦法》，切實提高會計工作的規范化管理水平。加大預算信息公開力度，政府一般公共預算基本支出細化公開至經濟分類的“款”級科目，市對區縣一般性轉移支付分區縣公開，專項轉移支付分區縣、分項目公開，并全面公開本級政府舉借債務情況；除涉密信息外，所有使用財政資金的部門均公開本部門預算，部門預算按基本支出和項目支出分類公開，部門一般公共預算基本支出細化公開到經濟分類的“款”級科目。
下半年，我們將按照中央精神和十屆市委十二次全會的統一部署，根據市十四屆人大四次會議的有關決議、審查意見和本次會議要求，結合實施國家和本市財政改革與發展“十三五”規劃，聚焦難點轉方式、抓落實、補短板，重點做好以下五個方面的工作：一是進一步加大對“科創中心”建設的財稅聚焦支持力度。認真梳理需要突破和解決的瓶頸問題，進一步加大財稅政策和制度創新力度；按照有所為有所不為、集中財力辦大事的原則和要求，統籌安排各類財政資金，聚焦張江綜合性國家科學中心建設，著力支持打造高度集聚的重大科技基礎設施群，支持在若干重點領域啟動實施一批引領產業發展的重大戰略項目和基礎工程，促進“臨港”等各具特色的“科創中心”重要承載區和“雙創”基地建設；依據《上海市創新產品推薦目錄》，全面實施《上海市創新產品政府首購和訂購實施辦法》，著力構建優先使用創新產品和服務的政府采購體系；認真落實高端智能裝備首臺突破和示范應用鼓勵政策，制定和實施支持軟件首版次、新材料首批次應用的財政扶持政策，加強對創新產品研制企業和用戶方在產品創新、增值服務和示范應用等環節的財政支持力度；進一步完善天使投資風險補償機制，引導社會資本不斷加大對種子期、初創期科技型創業企業的投入力度，不斷完善“大眾創業、萬眾創新”的政策環境；建立知識產權運營基金，支持組建知識產權交易中心，促進加強知識產權保護和運用。二是進一步支持現代產業新體系建設。密切跟蹤全面推開“營改增”試點運行情況，加強對企業的指導和服務，及時研究解決改革中遇到的各種矛盾和問題，確保“營改增”改革的順利推進；加大對用戶、智能制造集成服務商的財政扶持力度，支持智能制造發展應用；著力發揮產業轉型升級投資基金的功能作用，支持產業園區轉型升級、“四新”經濟發展，鼓勵和引導企業加強工業精品開發；統籌運用就業、失業和職工培訓等相關財政專項資金和基金，聚焦產業結構調整的重點區域、重點行業和重點企業，推動屬于本市產業結構調整負面清單范圍內限制類、淘汰類的生產型企業關停調整，促進產業合理布局和資源優化配置；重點支持工業、建筑、交通節能低碳和大氣、水污染減排等節能減排低碳項目，促進節能減排、綠色低碳發展；逐步將境外旅客購物離境退稅政策實施的離境口岸范圍由空港擴大至水港和陸港等符合條件的所有離境口岸，并逐步擴大退稅定點商店的數量、類型、覆蓋地域范圍和退稅商品種類；結合推進本市國家現代農業示范區建設，進一步落實農村綜合幫扶政策，積極支持探索開展農業綜合開發高標準農田建設模式創新試點。三是進一步促進城鄉區域和經濟社會協調發展。加大對失業人員、高校未就業畢業生等重點對象的培訓力度和靈活就業、新就業形態的支持力度；支持建立長期護理保險制度；支持全面深化公安改革、行政執法類公務員分類改革和群團改革試點。結合全面深化教育綜合改革，加快推進建立義務教育生均經費定額標準體系，啟動研究完善中等職業學校生均撥款制度；圍繞推進世界一流大學和一流學科建設，結合修訂完善本市事業單位國有資產管理制度，進一步擴大高校國有資產處置自主權，并研究探索以學生生均培養成本為基礎的高等教育投入保障機制，支持實施高校分類發展，鼓勵不同類型的高校辦出特色、辦出水平。結合深化醫藥衛生體制綜合改革，支持完善家庭醫生簽約服務機制，推進分級診療試點，促進建立社區衛生服務中心與公立醫院雙向轉診制度，并進一步完善財政補償政策，促進深化醫藥分開改革；支持長者照護之家、老年宜居社區和老年人日間服務中心建設，鼓勵社會力量參與養老服務體系建設；促進養老和醫療服務資源整合，支持新增養老機構內設醫療機構，大力推動醫養融合發展；加大政府購買服務力度，著力支持和促進社會力量參與社會治理和城市管理；推動實施政府購買棚戶區改造服務，深化推進農村危房和“城中村”改造、大型居住社區外圍配套項目建設，鼓勵支持區縣建設運營機構通過長期租賃方式籌集公共租賃住房；加大財政支持力度，促進加強非物質文化遺產保護和傳承。四是進一步深化財政體制機制改革創新。按照國家統一部署，認真貫徹落實國家將要出臺的中央與地方事權和支出責任劃分的指導意見，進一步深化研究市區兩級政府事權和支出責任劃分改革，著力發揮市區兩個積極性；進一步完善市對區的財政轉移支付辦法，加大生態補償等方面的轉移支付力度；結合2017年預算編制，嚴控一般性支出，加大財政資金統籌力度，并同步編制2017-2019年中期財政規劃，進一步加強中期財政規劃與年度預算的有機銜接；修訂完善《上海市政府采購管理辦法》，建立由購買主體、承接主體和社會公眾等共同參與的本市政府購買服務公共管理平臺，并選擇部分市級預算主管部門和部分區的民生保障、社會治理等重點領域的公共服務項目先行試點；將權責發生制政府綜合財務報告的試編范圍擴大到全市所有鄉鎮，實現市、區縣、鄉鎮三級政府全覆蓋，并積極探索試編全市政府綜合財務合并報表；結合開展“證照分離”改革試點，建立完善本市會計師事務所、代理記賬行業事中事后綜合監管機制。五是進一步推進財政監管體系建設。擴大預算評審范圍，加大預算評審力度；進一步完善審計整改機制，加大對文化、環保等領域財政資金和市級園區專項資金投入的財政監督檢查力度，健全預算執行動態監控體系，強化預算執行主體的責任，推動政策盡快落實、項目盡快落地、資金盡快到位；推進實現重點支出項目績效目標管理全覆蓋，開展績效再評價試點，擴大部門整體支出績效評價實施范圍；落實財政部印發的《管理會計基本指引》，大力推進管理會計案例征集和案例庫建設；開展行政事業單位內部控制基礎性評價，促進完善行政事業單位內控機制；以預算、國庫業務等基礎數據庫為基礎，加快專項業務系統整合集成，全面推進財政系統一體化建設，加快實現業務管理信息化的應用全覆蓋。出臺《關于進一步推進本市預算公開工作的意見》，進一步提升預算信息公開的完整性、及時性和準確性。在政府決算公開方面，重點將市本級一般公共預算基本支出按經濟分類全面細化公開到“款”級科目。在部門決算公開方面，將部門決算公開范圍從預算主管部門延伸擴大到預算主管部門所屬的預算單位；將機構設置、機關運行經費納入公開范圍，并將部門決算中一般公共預算基本支出按經濟分類細化公開到“款”級科目；在一并公開本部門本單位政府采購貨物、工程、服務總體情況的同時，增加公開2015年度支持中小企業等政府采購政策的落實情況。在預算績效公開方面，推動市級預算部門開展績效目標、績效報告信息公開試點，每個市級預算部門選擇至少2個項目的績效目標和2個項目的績效評價報告向社會公開。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
今年是全面建成小康社會決勝階段的開局之年，也是推進結構性改革的攻堅之年。下一步，我們將在中共上海市委的堅強領導下，誠懇接受人大、政協的指導和監督，攻堅克難、聚焦突破，確保圓滿完成全年的各項預算任務，為促進實現“十三五”時期上海經濟社會發展的良好開局、繼續當好全國改革開放排頭兵和創新發展先行者、不斷提高城市核心競爭力作出新貢獻！